问题已解决
老師好,甲在1月份轉(zhuǎn)了100元給A公司 ,A公司掛賬100元。6月份A公司確認收入100元。11月份甲到A公司要求開票100元,A公司開了100元發(fā)票,因會計失誤,為跟稅務(wù)系統(tǒng)開票收入一致,做賬:借:應(yīng)收100,貸:主營業(yè)務(wù)收入100,12月發(fā)現(xiàn)了問題,該怎么做?
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你好; 你沒有做增值稅是嗎?? ? 你這個收入是? ?含稅做了 ; 現(xiàn)在做 “借? 主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 ”
2021 11/12 10:59
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2021 11/12 11:01
哦,已做了增值稅。問題是甲11月來開票,A公司會計又掛了一筆應(yīng)收,12月份怎么補救?
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2021 11/12 11:03
你好;? ? ? 那你之前6月做了無票收入報稅了嘛 。? 你12月開票 的時候 先去紅沖你的無票收入分錄處理? ?
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2021 11/12 11:09
6月份做了無票收入報稅了,報稅時候填入“未開票收入”。老師的意思是紅沖了6月份的分錄,那11月份的分錄也要紅沖嗎?具體該怎么做呀
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2021 11/12 11:10
?你好; 是的。 不然你收入就多報了 。? ? ? ?借應(yīng)收賬款 -100貸主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù); 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅負數(shù) ; 然后? 開票? 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入; 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅?
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2021 11/12 11:18
第一個分錄是紅沖11月份的對吧;第二個分錄沒理解,“開票”是填在摘要那嗎?為什么是借:應(yīng)收100,貸:收入 和稅,這不是跟11月份做的那個錯賬是一樣的嗎
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2021 11/12 11:19
?你好? ? ? ? 開票后? ?寫 補開某月某業(yè)務(wù)的發(fā)票 ;? ? 你開票也得做收入做稅費的 ;? ? ?先去紅沖之前的無票收入分錄? ;? 對于你開票當月 一正一負是不影響的。 因為你報稅是之前就報過了?
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2021 11/12 11:33
發(fā)票已經(jīng)在11月份開過了,12月份怎么開票呀
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2021 11/12 11:34
而且11月份開票的對應(yīng)的是6月份已經(jīng)報過稅的“未開票收入”
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2021 11/12 11:38
你好;? ? 你開過了? ?就別去重復(fù)開票了;? ?你不是上面說的根據(jù)要求開了100元發(fā)票出去嗎 。怎么12月又要開票 了 ?? ??
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2021 11/12 11:52
是的,假設(shè)增值稅是10元。6月確認為未開票收入90元,11月開了發(fā)票100元,多確認了90元的收入。12月份做賬 借:應(yīng)收賬款 -100貸主營業(yè)務(wù)收入 -90; 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -10,摘要為“調(diào)整11月#號憑證”。但是我11月份開了發(fā)票,對于這張發(fā)票我該怎么處理?開負數(shù)發(fā)票嗎
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2021 11/12 12:03
你好10月做了? ?90的收入報了10的增值稅? ? 做了無票收入? ; 11月開票? ?把你無票收入紅沖了? 然后按開票處理一遍。 你11月一正一負 先紅沖在開票 金額不變。 那么不影響你11月的? 稅費的呀 ;? ?12月你? 做賬? 你做啥賬 ? 你正常不是應(yīng)該11月開票 11月做賬嗎???
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2021 11/12 12:09
那這樣吧老師,11月改成8月,8月開了發(fā)票也做錯帳,12月做賬,先紅沖8月的賬,對于這8月份的發(fā)票怎么處理?麻煩老師了,給小紅心
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2021 11/12 12:12
你好;? ?;你開票做賬錯誤了? 就去調(diào)整錯誤分錄? ?; 去紅沖了在做正確就行了。? ?
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