免費(fèi)問答

老師，我是剛接手這個公司賬，之前好多會計(jì)做的賬，這個個人承擔(dān)的部分科目從來沒平過也不對借方有1萬多的余額，公司成立幾年，這個又是4月份買過來的，只有科目余額表4月到現(xiàn)在有明細(xì)還能調(diào)整，以前的賬沒有明細(xì)工資社保就只有回單沒明細(xì)也沒法通過查憑證找出來，我從4月找的我現(xiàn)在調(diào)的借方金額是1688.50元，應(yīng)該有的金額是公司10月交的10月個人承擔(dān)部分社保是2037元（目前10月工資還沒有發(fā)）10月公司表個人承擔(dān)的剛我也看了也是2037元，現(xiàn)在借方還少348.5元，這個其他應(yīng)付款借方金額現(xiàn)在應(yīng)該怎樣增加348.50元

現(xiàn)在能確定沒有少從工資里扣除嗎？如果是的話，借營業(yè)外支出貸其他應(yīng)付款。

老師，這個還有以前年度的以前做賬就一個回單什么也沒有，老師還能走什么科目

你好，可以做到管理費(fèi)用，但是不允許抵扣所得稅，相當(dāng)于是你們單位承擔(dān)的，或者是做以前年度損益調(diào)整或者是利潤分配。

就是匯算時調(diào)出來唄，老師做到管理費(fèi)用里面，怎么寫分錄，摘要怎么寫呢？匯算清繳在哪一項(xiàng)調(diào)增呢？

你好 調(diào)整社保 借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款 納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目 其他

老師，我現(xiàn)在是要其他應(yīng)付款借方增加，做貸方那不是月差越多嘛

你好，你現(xiàn)在有借方余額，你放到貸方不就是沒有余額了？

我意思目前我的借方應(yīng)該是2037，可目前只有1688.50，借方少，我現(xiàn)在要在借方增加300多，貸方增加，那不是借方越來越少了，少的更多了

這個不可能的，借方是你們支付出去的，你沒有支付你怎么做？

你看一下你的銀行回單扣了多少，或者是看你的社保申報表。

老師，這沒有解決方案了嗎？買回來之前就不平，沒有明細(xì)了，之前扣款明細(xì)都沒有了，這300多額就沒法調(diào)了嗎？

你好，通過營業(yè)外收支來調(diào)整。

我借其他支付款，貸什么，摘要寫什么呢

借其他應(yīng)付款貸營業(yè)外收入，調(diào)整個人負(fù)擔(dān)的社保。

老師這個收入增加就相當(dāng)與多交企稅，那調(diào)減管理費(fèi)用也相當(dāng)于多交企稅，正好管理費(fèi)用里面有個社保明細(xì)，這樣處理可以嗎？

可以的，可以這么做的。