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沒(méi)有勞務(wù)票，做人員工資進(jìn)行個(gè)申報(bào)行？這個(gè)需要計(jì)提民工工資？還是直接計(jì)入工程施工-間接費(fèi)用-人工費(fèi)？

需要的借工程施工人工費(fèi)貸，應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。 是直接費(fèi)用。

就是還是需要計(jì)提？ 剛剛寫(xiě)的就是計(jì)提和發(fā)放工資時(shí)的分錄？ 確認(rèn)收入時(shí)，也要把這筆工資金額確定到成本里面？就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（工程施工-人工費(fèi)就是計(jì)提工資時(shí)的金額？）

對(duì)是的，可以這么做。

需要計(jì)提民工工資 借工程施工-人工費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放民工工資時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬-工資，貸銀行存款？ 分錄是這樣的？

對(duì)的 是這么做的 當(dāng)月做了收入 可以把工程施工改成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

然后工程施工會(huì)一直有計(jì)提的民工工資的金額，一直到工程結(jié)束再工程施工和工程結(jié)算對(duì)沖？

你好，不用的，你做了收入就可以結(jié)轉(zhuǎn)到成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工。

比如不含稅收入是15萬(wàn)，就是工程結(jié)算科目15萬(wàn)； 發(fā)生民工工資9萬(wàn)（工程施工-人工費(fèi)），計(jì)提時(shí)借工程施工-人工費(fèi)9萬(wàn)，貸應(yīng)付職工薪酬-工資9萬(wàn)，次月發(fā)放時(shí)借應(yīng)付職工薪酬-工資9萬(wàn)，貸銀行存款9萬(wàn) 月末確認(rèn)成本毛利借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本9萬(wàn)（就是工程施工-人工費(fèi)金額），工程施工-合同毛利6萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入15萬(wàn) 是這樣的分錄？ 上面的借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工-？這個(gè)明細(xì)工程施工-二級(jí)科目是什么？

好，第二個(gè)分錄借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，然后借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工。

什么意思？ 剛剛我列出來(lái)的分錄是錯(cuò)誤的？ 還有借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工？這個(gè)是在確定收入時(shí)需要結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)的分錄？工程施工-二級(jí)科目是什么？

你看你的分錄增值稅沒(méi)有繳納。

工程施工的二級(jí)科目是人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)等。

收入那個(gè)分錄我知道怎么錄入分錄 不是確定收入了才能確定成本？ 依你剛剛所說(shuō)的，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工-（人工費(fèi)、材料費(fèi)發(fā)生了就列出來(lái)） 比如人工費(fèi)6萬(wàn)，材料費(fèi)3萬(wàn)，借工程施工-人工費(fèi)6萬(wàn)，-

以上面 材料費(fèi)3萬(wàn)，貸銀行存款 月末結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本9萬(wàn)（人工費(fèi)6萬(wàn)+材料費(fèi)3萬(wàn)）貸工程施工-人工費(fèi)6萬(wàn)-材料費(fèi)3萬(wàn)（這里在月末結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)工程施工人工費(fèi)材料費(fèi)科目就沒(méi)有余額了）

對(duì)的是的，你全部結(jié)轉(zhuǎn)了，它就沒(méi)有余額。

工程完工之前工程施工那些科目有金額？ 工程完工后工程施工所有二級(jí)科目余額和工程結(jié)算金額對(duì)沖？

哪些科目有余額，需要看你們當(dāng)時(shí)怎么結(jié)轉(zhuǎn)的。 沒(méi)有完工之前你都有余額，都可以的，這個(gè)不算錯(cuò)。

比如本月確定了收入，有民工工資人工費(fèi)和材料費(fèi)，月末需要確定收入、成本合同毛利的分錄是什么？

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 工程施工合同毛利 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借工程結(jié)算 貸工程施工合同毛利 工程施工合同成本