免费问答

1廣告費扣除限額是3000*0.15=450全額扣除 銷售費用扣除限額是200

2業(yè)務(wù)招待費扣除限額20*60%=12 3500*0.005=17.5可以扣除12@ 管理費用可以扣除500-20-2+12=490

3.國債利息免稅，納稅調(diào)減10 投資收益可以扣除15

2業(yè)務(wù)招待費扣除限額20*60%=12 3500*0.005=17.5可以扣除12@ 租賃費可以扣除36/24*4=6 管理費用可以扣除500-20-2+12-36+4=458

4會計利潤是 3000-1500-12-200-500+25-10.5=802.5 應(yīng)納稅所得額是 802.5+20-10.5+2+30-15=829

5應(yīng)交所得稅的計算是 829*0.25=207.25

6補交企業(yè)所得稅費用是 207.25-190=17.25

老師，租賃費那里不太懂×4是什么意思？

當(dāng)年從9月開始是用了4個月

業(yè)務(wù)招待費那里為什么是3500×0.005而不是3000？

是3000*0.05=150我后邊計算看到了，應(yīng)給是寫錯了數(shù)字

投資收益那里是是0還是10？

投資收益納稅調(diào)減10

投資收益＝25-10-15嗎？

15那個沒說是不是居民企業(yè)我沒扣除

您那上面不是說投資收益可以扣除15嗎？

是10就是國債利息免稅的

管理費用那里500-20-2+12不懂，為什么不是500-12-2呢？

后邊我改了在應(yīng)納稅所得額那里

老師能不能把投資收益那里，在說一遍，不太懂

投資收益只是國債利息免稅，納稅調(diào)減15

投資收益只是國債利息免稅，納稅調(diào)減10