00:10:00
問題已解決
去年發(fā)生的管理費用錯計入了研發(fā)支出資本化支出科目，現(xiàn)在怎么調(diào)整？小企業(yè)會計準則
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，根據(jù)你的描述，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：利潤分配—未分配利潤，貸：研發(fā)支出—資本化支出??
2021 12/10 15:12
84784980 
2021 12/10 15:13
這部分費用就不能在所得稅前扣除了嗎老師
鄒老師 
2021 12/10 15:14
你好，調(diào)整之后，是可以在匯算清繳的時候扣除的??
84784980
2021 12/10 15:18
就是說這個是2020年的費用，我在2021年做了上面這個調(diào)整分錄，在2022年匯算清繳2021年所得稅時還可以稅前扣除嗎？
鄒老師
2021 12/10 15:19
你好，是需要做2020年匯算清繳的更正申報，把這個費用在稅前扣除?
84784980
2021 12/10 15:23
更正申報有期限要求嗎？明年再更正還能更嗎
鄒老師
2021 12/10 15:24
你好，沒有期限限制，個人建議抓緊時間去辦理
84784980
2021 12/10 15:45
請問老師更正的時候這個金額填在那張表那一欄呢？
鄒老師
2021 12/10 15:45
你好，就是正常的期間費用表格中?
閱讀 110
描述你的問題，直接向老師提問
399
意見反饋
