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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
不走合同結(jié)算價(jià)款結(jié)算，直接開(kāi)發(fā)票走收入合同結(jié)算收入結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答直接開(kāi)發(fā)票走收入合同結(jié)算收入結(jié)轉(zhuǎn)可以，
2021 12/15 10:27
84784957 
2021 12/15 10:31
如果不開(kāi)票要過(guò)渡價(jià)款結(jié)算嗎
美橙老師 
2021 12/15 10:31
但應(yīng)收和實(shí)收可能會(huì)不一致。你可以不設(shè)明細(xì)科目，直接用合同結(jié)算一級(jí)科目，建議設(shè)合同結(jié)算-價(jià)款結(jié)算和合同結(jié)算-收入結(jié)轉(zhuǎn)兩個(gè)明細(xì)科目，這樣核算更清楚
美橙老師
2021 12/15 10:34
這個(gè)跟開(kāi)票和不開(kāi)票沒(méi)有直接關(guān)系，你確認(rèn)了收入，要借：合同結(jié)算-收入結(jié)轉(zhuǎn)? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 實(shí)際結(jié)算合同價(jià)款時(shí)：借：應(yīng)收賬款
貸：合同結(jié)算-價(jià)款結(jié)算。之所以設(shè)這兩個(gè)科目，是因?yàn)槟惆催M(jìn)度確認(rèn)收入，與合同約定的收款時(shí)間和金額可能存在不一致。
84784957
2021 12/15 10:39
主要這兩科目不太明白
84784957
2021 12/15 10:41
現(xiàn)在是業(yè)主這邊也不確定完工進(jìn)度，一單確定就讓開(kāi)發(fā)票也就直接給錢
美橙老師
2021 12/15 10:44
那就同時(shí)做，也不能確定以后一直都是這樣的結(jié)算方式。
借：合同結(jié)算-收入結(jié)轉(zhuǎn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借：銀行存款
貸：合同結(jié)算-價(jià)款結(jié)算
84784957
2021 12/15 11:04
上次沒(méi)有記代轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅可以嗎
美橙老師
2021 12/15 11:18
你確認(rèn)了收入就不能記代轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅。按完工進(jìn)度確認(rèn)收入時(shí)，要開(kāi)票并申報(bào)增值稅或不開(kāi)票做無(wú)票收入申報(bào)，直接貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）
84784957
2021 12/15 11:21
這個(gè)知道，就是說(shuō)上次預(yù)收賬款時(shí)候沒(méi)有記代轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅可以嗎
美橙老師
2021 12/15 11:41
這個(gè)還是補(bǔ)記一個(gè)比較好
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