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問(wèn)題已解決
1、甲公司(增值稅一 般納稅人)，2021年11月發(fā)生下列業(yè)務(wù): 購(gòu)進(jìn)布料10 000米，不含稅單價(jià)200元;購(gòu)進(jìn)輔料30000元(不含稅價(jià))，取得的增值稅專用發(fā)票已通過(guò)認(rèn)證。 銷售服裝不含稅價(jià)3000 000 元;向某福利院無(wú)償贈(zèng)送成本為400 000 元的服裝批。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的成本利潤(rùn)率為10%。增值稅稅率為13%。。 將以前月份外購(gòu)入庫(kù)的不含稅進(jìn)價(jià)為20000 元的布料(原已記入進(jìn)項(xiàng)稅額)，作為職工福利分給本公司職工。 要求:分別計(jì)算出11月份增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額和應(yīng)納增值稅稅額。
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同學(xué)你好
進(jìn)項(xiàng)稅額=10000*200*13%加30000*13%-20000*13%
銷項(xiàng)=3000000*13%加400000*（1加10%）*13%
應(yīng)納稅額=銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)
2021 12/16 11:04
立紅老師 
2021 12/16 11:13
這個(gè)不是購(gòu)入免稅農(nóng)產(chǎn)品，進(jìn)項(xiàng)是用不含稅的買價(jià)*購(gòu)入時(shí)的稅率
立紅老師
2021 12/16 11:24
購(gòu)進(jìn)布料10 000米，不含稅單價(jià)200元;購(gòu)進(jìn)輔料30000元(不含稅價(jià))，取得的增值稅專用發(fā)票已通過(guò)認(rèn)證?！褪瞧胀ㄘ浳?；在取得專票沒(méi)有告訴稅額下都可以用?
84785031 
2021 12/16 11:11
進(jìn)項(xiàng)稅額不是＝買價(jià)?扣除率嗎
84785031
2021 12/16 11:11
想問(wèn)一下用的什么公式
84785031
2021 12/16 11:15
那這個(gè)是屬于什么
84785031
2021 12/16 11:18
公式可以在什么情況下使用
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