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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，其他應(yīng)收款里是代墊員工社保少扣了562.96，工資也已經(jīng)發(fā)了，下個(gè)月再?gòu)膯T工工資里扣，那現(xiàn)在怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
那等于你其他應(yīng)收有余額了，下月扣除時(shí)沖這個(gè)余額就行
2021 12/17 11:45
84785042 
2021 12/17 11:47
我每月計(jì)提了工資的，沒(méi)有余額啊，是負(fù)數(shù)562.96
所以我才問(wèn)怎么處理
佟老師 
2021 12/17 12:21
不是啊你支付社保時(shí)分錄怎么處理的
84785042
2021 12/17 12:29
借管理費(fèi)用-社保
其他應(yīng)收款-代墊員工社保
貸銀行存款
佟老師
2021 12/17 13:40
對(duì)，等于你現(xiàn)在其他應(yīng)收款應(yīng)該有余額，因?yàn)槟隳侵Ц秵T工工資時(shí)少扣除了，這樣你下月發(fā)放時(shí)，
借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)收款
這樣就做平了
84785042
2021 12/17 13:51
但我付工資的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)收款-代墊員工社保
銀行存款
這筆分錄金額就不對(duì)上去的，因?yàn)橹肮べY就計(jì)提了的
佟老師
2021 12/17 13:59
？你這個(gè)不是扣少了嗎？貸其他應(yīng)收款-代墊員工社保
84785042
2021 12/17 14:19
看明白了，是少發(fā)了。謝謝老師
84785042
2021 12/17 14:34
老師，我們是廣告公司，小規(guī)模納稅人，在鄉(xiāng)下租房子放機(jī)器做廣告，想問(wèn)一下，房租和水電怎么處理做分錄
開(kāi)不了發(fā)票的，鄉(xiāng)里的房子是個(gè)人的那種
佟老師
2021 12/17 14:38
你正常做銷(xiāo)售費(fèi)用-租賃費(fèi)，就是稅前不能扣除
84785042
2021 12/17 15:30
不好意思哈老師，我剛有事出去了
你說(shuō)就是借銷(xiāo)售費(fèi)用-租賃費(fèi)，貸銀行存款，不是制造費(fèi)用-租賃費(fèi)嗎
佟老師
2021 12/17 16:14
是的，不是制造費(fèi)用，是銷(xiāo)售費(fèi)用
84785042
2021 12/17 16:20
好的，你說(shuō)的不能稅前不能扣除，是不是就是不能抵扣所得稅吧？
佟老師
2021 12/17 16:55
是的，匯算時(shí)調(diào)增，會(huì)計(jì)上該怎么處理就怎么處理
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