免費(fèi)問答

老師，我的進(jìn)項(xiàng)稅是55247.35，轉(zhuǎn)出未交增值稅是2940.38，減免稅額是280，銷項(xiàng)是55501.69.最后一結(jié)轉(zhuǎn)我的期末留抵稅比報(bào)表上的多了280,是怎么回事呢

你好，你需要交增值稅嗎？如果需要交的話可以填寫你申報(bào)嗎？

不需要繳納，已經(jīng)申報(bào)了增值稅了。有留抵稅。但我賬上結(jié)轉(zhuǎn)增值稅后，賬上的留抵稅比報(bào)表上的多了280

1280D不可能有留底的，你看一下主表。

280，這個(gè)不可能，留底 應(yīng)納稅減征額是不是沒有？

好的，是沒有申報(bào)上去，所以對(duì)不上。謝謝

那你把減免的刪除就可以的，你之前是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)嗎？現(xiàn)在借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款。

我可以不做到減免稅額吧，我直接做管理費(fèi)用去了

你好，那你的分錄怎么做？

我直接借管理費(fèi)用，貸銀行存款，這樣可以嗎

不可以的，你之前購(gòu)買的時(shí)候已經(jīng)做了這一個(gè)不是嗎。

對(duì)，續(xù)費(fèi)的時(shí)候直接是按照我上面說的做的。因?yàn)閳?bào)表上沒有申報(bào)減征額，所以這個(gè)續(xù)費(fèi)我就直接進(jìn)入管理費(fèi)用去了，不在做增值稅減免稅額那個(gè)科目了

可以的，可以只做一次就行。