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實(shí)務(wù)
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老師好，第四季度企業(yè)所得稅金額是結(jié)轉(zhuǎn)損益前計(jì)提，還是后計(jì)提？
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你好
你好，先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后再計(jì)提的編寫分錄的?
2022 01/12 11:26
84784958 
2022 01/12 11:33
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
老師這樣可以嗎？后邊分錄再怎么寫
玲老師 
2022 01/12 11:44
你好 計(jì)提 的分錄 是對的 交稅時(shí) 借應(yīng)交稅費(fèi)?
貸銀行??
84784958
2022 01/12 12:27
手動(dòng)寫個(gè)？
借：本年利潤
貸：所得稅費(fèi)用
玲老師
2022 01/12 12:50
這是軟件 自己結(jié)轉(zhuǎn)的呢? ?計(jì)提 完所得稅再結(jié)轉(zhuǎn)損益??
84784958
2022 01/12 17:26
軟件自己結(jié)轉(zhuǎn)損益，計(jì)提所得稅，再手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)所得稅的損益。
老師流程可以這樣理解對嗎？
玲老師
2022 01/12 17:28
期間成本費(fèi)用等肯定要先轉(zhuǎn)到本年利潤的，這一步用的是期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。然后要記賬，得出年末稅前利潤，之后用自定義結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)所得稅就好。
84784958
2022 01/12 23:41
好的謝謝老師
玲老師
2022 01/12 23:46
不客氣，問題解決請好評
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