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實(shí)務(wù)
问题已解决
銷(xiāo)售貨物,未收到款項(xiàng),會(huì)計(jì)分錄為: 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 同時(shí)需要寫(xiě)結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄嗎?如果不需要,后續(xù)啥時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本
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你好,因?yàn)槟愦_認(rèn)了收入當(dāng)期要結(jié)轉(zhuǎn)成本
2022 02/02 13:32
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2022 02/02 13:34
那會(huì)計(jì)分錄如何寫(xiě)
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QQ老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/02 13:35
你好!借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品
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2022 02/02 13:41
銷(xiāo)售貨物后,未收到款項(xiàng)
借:應(yīng)收賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:庫(kù)存商品
這樣體現(xiàn)在同一張憑證是否合適
還有公司是小規(guī)模,成本和庫(kù)存商品則是含稅金額是否正確
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QQ老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/02 13:42
你好,要分憑證做不要做在一張憑證上,小規(guī)模進(jìn)項(xiàng)無(wú)法抵扣成本是含稅金額
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2022 02/02 13:52
結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證后必須有附件嗎?因?yàn)榍捌谝呀?jīng)做了銷(xiāo)售貨物憑證,出庫(kù)單已付,兩份憑證不連續(xù)不能共用附件
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QQ老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/02 13:53
您好,需要有附件的,可以月末的時(shí)候統(tǒng)一提供收發(fā)存表或按出庫(kù)單
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