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生產(chǎn)企業(yè)外部采購(gòu)直接用于出口的貨物可以退稅嗎
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同學(xué)你好
這個(gè)不可以
2022 02/12 09:08
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2022 02/12 09:10
生產(chǎn)企業(yè)外部采購(gòu)直接用于出口的貨物怎么申報(bào)免抵退和增值稅申報(bào)?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/12 09:16
這個(gè)直接填寫(xiě)免稅的就行了
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2022 02/12 09:29
免抵退不用申報(bào)免稅這票
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/12 09:34
這個(gè)是不退稅的
所以是免稅
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2022 02/12 09:40
生產(chǎn)企業(yè)外部采購(gòu)直接用于出口的貨物視同內(nèi)銷(xiāo)可以退稅嗎
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2022 02/12 09:43
同學(xué)你好
這個(gè)不可以的
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2022 02/12 10:38
說(shuō)錯(cuò)了,生產(chǎn)企業(yè)外部采購(gòu)直接用于出口的貨物視同內(nèi)銷(xiāo)處理可以嗎?不退稅不做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/12 10:44
同學(xué)你好
這個(gè)可以的
可以視同內(nèi)銷(xiāo)
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2022 02/12 10:53
①視同內(nèi)銷(xiāo)征稅:2424.17*13%=313.84 進(jìn)項(xiàng)可抵扣138.05
應(yīng)征稅313.84-138.05=175.79
②免稅:進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出1200/1.13*0.13=138.05
相比之下選擇②合適
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2022 02/12 11:11
對(duì)的,這個(gè)你自己核算一下就行
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2022 02/12 11:19
我昨天把免稅那條數(shù)據(jù)做了免抵退稅,增值稅申報(bào)了免稅和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,下周一要把免抵退申報(bào)改一下,把免稅那條刪除。不申報(bào)。
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2022 02/12 11:26
嗯,這個(gè)直接刪除就可以了
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