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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,我問問增值稅申報(bào)表上的銷項(xiàng)稅額比賬上多了0.38元,現(xiàn)在賬怎么調(diào)呢?因?yàn)槲覀冏鲑~時(shí)確認(rèn)的收入沒有開票。增值稅申報(bào)時(shí)也填了未開票收入。價(jià)稅分離時(shí)導(dǎo)致了這個(gè)差異
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你好,差額放到營業(yè)外支出就可以的。
2022 02/23 09:24
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/23 09:24
這個(gè)是四舍五入的差異,可以不用管的。
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2022 02/23 09:27
分錄怎么寫呢?老師
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2022 02/23 09:27
不管的話,增值稅申報(bào)表上留底稅就和賬上對不起了
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/23 09:28
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅。
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2022 02/23 09:30
好的,謝謝老師呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/23 09:31
不用客氣,工作愉快。
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