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實(shí)務(wù)
問題已解決
21年12月開票的發(fā)票沒有給對(duì)方，對(duì)方已經(jīng)關(guān)賬了。我們已入賬，現(xiàn)在要作廢重開，月底如何做賬
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你好，借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)收賬款
借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
2022 02/23 15:38
郭老師 
2022 02/23 15:38
一正數(shù)、一負(fù)數(shù)申報(bào)的時(shí)候不影響。
84785004 
2022 02/23 15:42
普通發(fā)票如何做賬
郭老師
2022 02/23 15:43
你好，你們單位開出去的不管專票還是普票，上面的路都是一樣的。
84785004
2022 02/23 15:44
普票也有應(yīng)交增值稅嗎
84785004
2022 02/23 15:45
我們是免稅的
郭老師
2022 02/23 15:48
你好，你的發(fā)票稅率是免稅的嗎？
84785004
2022 02/23 15:54
是的，月底應(yīng)該如何錄分錄呢。12月開的發(fā)票沒有給對(duì)方，對(duì)方已經(jīng)關(guān)賬了，但是我們?nèi)胭~了，現(xiàn)在對(duì)方讓我們作廢重新開給他們
郭老師
2022 02/23 15:57
借以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)收賬款
借應(yīng)收賬款貸，以前年度損益調(diào)整做這個(gè)分錄就可以的，月底不需要做其他的。
84785004
2022 02/23 16:13
為什么要借貸兩次，都填正數(shù)嗎
郭老師
2022 02/23 16:14
第一是紅沖的，第二個(gè)是開正數(shù)的不是嗎。
84785004
2022 02/23 16:23
1月份作廢的呢，對(duì)方地址有更新，1月已入賬
郭老師
2022 02/23 16:25
在二月份紅沖的是嗎？借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)分錄不變，金額是負(fù)數(shù)，然后再重新做一個(gè)就可以的。
84785004
2022 02/23 16:47
平時(shí)作廢的發(fā)票月底需要做分錄入賬嗎
郭老師
2022 02/23 16:48
你好，當(dāng)月直接作廢的，當(dāng)月不用做，自己留存好了就可以的。
84785004
2022 02/23 16:59
最后是不是還要把一年的所有作廢的裝訂一個(gè)憑證呀
郭老師
2022 02/23 17:10
對(duì)的是的是這么做。
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