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實(shí)務(wù)
问题已解决
本公司需要每月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng),進(jìn)項(xiàng),轉(zhuǎn)出未交。期末留底稅330932.43元,本月銷項(xiàng)215857.94元,結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)分錄借:銷項(xiàng)21587.94貸:轉(zhuǎn)出未交21587.74 進(jìn)項(xiàng):45042.72元,結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)分錄:借:轉(zhuǎn)出未交45042.72 貸:進(jìn)項(xiàng)45012.72 期末有留底,無(wú)需繳納稅款,后面轉(zhuǎn)出未交怎么結(jié)轉(zhuǎn),分錄是什么
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同學(xué):您好??山Y(jié)轉(zhuǎn),也可不結(jié)轉(zhuǎn)。
結(jié)轉(zhuǎn)分錄:借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交增值稅
2022 02/23 16:49
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84785013 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2022 02/23 16:58
分錄看不懂。銷大于進(jìn)項(xiàng),本公司又有留底
曹老師在線 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/23 20:03
同學(xué):你好。應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交增值稅,這個(gè)科目是個(gè)過(guò)渡進(jìn)銷項(xiàng),,然后轉(zhuǎn)用未交增值稅這個(gè)科目,也有人應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,過(guò)度進(jìn)銷項(xiàng)。
曹老師在線 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/23 20:04
同學(xué):你好。有些沒(méi)有歸集到一處吧!
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交增值稅,這個(gè)科目是個(gè)過(guò)渡進(jìn)銷項(xiàng),,然后轉(zhuǎn)用未交增值稅這個(gè)科目,也有人不用,直接應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)。貸方就是應(yīng)交,借方就是留抵。
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