问题已解决
月末 應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費-未交稅費 附加稅需要計提 營業(yè)稅金及附加是這樣嗎??然后下個月 借 應(yīng)交增值稅-未交增值稅 營業(yè)稅金及附加 貸 銀行存款
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月末借 主營業(yè)務(wù)收入
貸 管理費用
本年利潤
營業(yè)稅金及附加
這樣嗎
2017 03/17 16:32
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2017 03/17 16:46
然后 借 本年利潤
貸 未分配利潤 ??
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2017 03/17 16:51
每個月都需要這樣做??
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2017 03/17 16:30
您好!大體上是這樣。不過
計提稅金及附加是借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等
支付的時候,借 應(yīng)交增值稅-未交增值稅
應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等
貸 銀行存款
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2017 03/17 16:38
您好!不是的
一、結(jié)轉(zhuǎn)收入
借:主營業(yè)務(wù)收入
其他業(yè)務(wù)收入
營業(yè)外收入
貸:本年利潤
二、結(jié)轉(zhuǎn)成本、費用和稅金
借:本年利潤
貸:主營業(yè)務(wù)成本
營業(yè)稅金及附加
其他業(yè)務(wù)成本
銷售費用
管理費用
財務(wù)費用
營業(yè)外支出
所得稅費用
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2017 03/17 16:50
您好!1、將本年的收入和支出相抵后的結(jié)出的本年實現(xiàn)的凈利潤:
借:本年利潤
貸:利潤分配——未分配利潤
2、如果是虧損:
借:利潤分配——未分配利潤
貸:本年利潤
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2017 03/17 16:59
您好!最后這個只要年末轉(zhuǎn)一次到未分配利潤。
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