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實(shí)務(wù)
問題已解決
這月做去年異常進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出怎么做賬
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你好，當(dāng)時(shí)去年分錄是怎么做的，做到了成本嗎？
2022 03/01 09:34
84784980 
2022 03/01 09:36
用來抵扣的時(shí)候沒交稅，附加稅也沒交
84784980
2022 03/01 09:38
這次轉(zhuǎn)出補(bǔ)交稅，正常做交稅的分錄嗎
郭老師 
2022 03/01 09:38
借應(yīng)付賬款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款、
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸銀行存款
郭老師
2022 03/01 09:38
如果這個(gè)是成本費(fèi)用的，做這個(gè)分錄補(bǔ)交的附加稅，
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
84784980
2022 03/01 09:39
補(bǔ)交的附加稅呢？
郭老師
2022 03/01 09:39
好，上面寫了分錄了。
郭老師
2022 03/01 09:39
如果這個(gè)是成本費(fèi)用的，做這個(gè)分錄補(bǔ)交的附加稅，
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。未讀
2022-03-01 09:38
84784980
2022 03/01 09:39
當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了成本
郭老師
2022 03/01 09:40
你好，用以前年度損益調(diào)整來代替了。
84784980
2022 03/01 09:43
結(jié)轉(zhuǎn)的成本費(fèi)用還轉(zhuǎn)回嗎
郭老師
2022 03/01 09:43
需要的用以前年度損益調(diào)整來代替了，匯算清繳的時(shí)候，到時(shí)候你調(diào)增就可以的。
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