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問題已解決
老師，我們上個月第一次交養(yǎng)老保險，要怎么做分錄？要計提嗎，分錄怎么寫？
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你好
計提單位社保金
借：管理費用-社保金-養(yǎng)老保險金
借：管理費用-社保金-失業(yè)保險金
借：管理費用-社保金-工傷保險金
借：管理費用-社保金-醫(yī)療保險金
借：管理費用-社保金-生育保險金
借：管理費用-社保金-住房公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-單位交納社保
同時做個人部分
借：應(yīng)付職工薪酬-代扣個人社保-養(yǎng)老保險金
借：應(yīng)付職工薪酬-代扣個人社保-失業(yè)保險金
借：應(yīng)付職工薪酬-代扣個人社保-醫(yī)療保險金
借：應(yīng)付職工薪酬-代扣個人社保-住房公積金
貸：其他應(yīng)付款-代扣個人社保-養(yǎng)老保險金
貸：其他應(yīng)付款-代扣個人社保-失業(yè)保險金
貸：其他應(yīng)付款-代扣個人社保醫(yī)療保險金
貸：其他應(yīng)付款-代扣個人社保住房公積金 你好
2022 03/03 11:19
84784962 
2022 03/03 11:45
計提時? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 借：主營業(yè)務(wù)成本—養(yǎng)老保險（單位）? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? —養(yǎng)老保險（個人）? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?—工傷保險? ? ? ? ? ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬—養(yǎng)老保險（單位）? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? —養(yǎng)老保險（個人）? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? —工傷保險? ? ? ? ? ?是這樣嗎？? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
小寶老師 
2022 03/03 11:47
你好，一般計入費用，計入成本不能說錯，也可以
84784962
2022 03/03 11:50
交稅時：? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?借：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老保險? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-工傷保險? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸：銀行存款? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 是這樣嗎？
84784962
2022 03/03 11:52
哦，我們以前的會計都是把工資計到主營業(yè)務(wù)成本里的
84784962
2022 03/03 11:53
我寫的交稅的會計分錄對嗎老師？
小寶老師
2022 03/03 12:22
對的，對的可以這樣記賬0
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