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不對(duì)呀，罰款都不是管理費(fèi)用工資，一個(gè)是遲到罰款40，一個(gè)營(yíng)業(yè)費(fèi)用300，這樣全部計(jì)入管理費(fèi)用工資了，怎么會(huì)對(duì)？

你遲到扣的員工工資的罰款，后期要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入里面，另外3的美團(tuán)罰款是罰的什么？

你本來該給發(fā)的工資是87549.68 那么就是借：管理費(fèi)用? 87549.68 貸：應(yīng)付職工薪酬? ?87549.68 然后發(fā)放工資時(shí)扣除了員工遲到罰款和代繳社保 那么就是：借：應(yīng)付職工薪酬? 87549.68? ?貸：其他應(yīng)收款-社保? ? ? 其他應(yīng)收款 -遲到罰款? ? ? 銀行存款 借：其他應(yīng)收款-遲到罰款? ? 貸：營(yíng)業(yè)外收入? ? 其中300的美團(tuán)罰款是什么情況下產(chǎn)生的？

如果你工資分了不同部分的，要體現(xiàn)在不同科目里面的，比如銷售人員的，就是銷售人員

銷售人員的，工資就是掛在銷售費(fèi)用下面，管理人員的就是管理費(fèi)用，涉及成本的，就是在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下面

美團(tuán)平臺(tái)后臺(tái)結(jié)算的費(fèi)用，就是商品銷空沒有及時(shí)補(bǔ)貨由業(yè)務(wù)員承擔(dān)

工資我沒有分這么清楚了

那就是沒有問題的，工資是經(jīng)過管理費(fèi)用里面，美團(tuán)這個(gè)是員工自行承擔(dān)的 這筆300你前面是不是做的，借：其他應(yīng)收款300 貸：銀行存款300，然后現(xiàn)在從工資里面扣回來就是把其他應(yīng)收從沖掉，但是你們本該給員工發(fā)的300的工資，是要計(jì)入你們的費(fèi)用里面的

前面沒有做借：其他應(yīng)收款300 貸：銀行存款300，直接根據(jù)對(duì)賬單做分錄借：銷售費(fèi)用-美團(tuán)罰款00 貸：銀行存款30

這樣的話300已進(jìn)了費(fèi)用，現(xiàn)在計(jì)提工資時(shí)又進(jìn)一次費(fèi)用

在嗎，怎么不說話

那你前面的分錄做錯(cuò)了，這300是要員工自行承擔(dān)的話，不能直接計(jì)入銷售費(fèi)用，應(yīng)該是要計(jì)入以其他應(yīng)收款的，你要把前面的分錄沖紅然后重新做一筆

借其他應(yīng)收款一罰款300 貸：銀行存款300。借管理費(fèi)用一工資87549.68 貸應(yīng)付職工薪酬一工資87549.68。這樣就體現(xiàn)了罰款科目300了

你計(jì)提工資要減掉300，因?yàn)檫@300只是屬于工資，你現(xiàn)在工資計(jì)提了，銷售費(fèi)用有入了一次，銷售費(fèi)用的300不能計(jì)入損益的

就像你前面說的，如果用你剛才的分錄來體現(xiàn)，就會(huì)一筆費(fèi)用重復(fù)記了

現(xiàn)在計(jì)提正確分錄怎么做包括金額

正確的分錄 借：銷售費(fèi)用? -300 ?貸:銀行存款? ? ? -300 ?借：其他應(yīng)收款 -美團(tuán)罰款? ?300 ? 貸：銀行存款? ? ? ?300 計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用工資? ?87549.68 ?貸：應(yīng)付職工薪酬? ? 87549.68 借：應(yīng)付職工薪酬? ? ? 87549.68 貸：其他應(yīng)收款-社保? ? 1719.76 ? ? ? 其他應(yīng)收款-遲到罰款? ?40 ? ? ? 其他應(yīng)收款-美團(tuán)罰款? ? 300 ? ? ? 其他應(yīng)收款-代繳社保? ?1151.61 ? ? ? ?銀行存款? ? ? ? ? ? ? 84338.31 借：其他應(yīng)收款-遲到罰款? ? 40 貸：營(yíng)業(yè)外收入? ? ? ? ? ? ? ?40 ? ? ?

不對(duì)，怎么銀行么存款有兩筆300

第一銀行存款筆是紅字，-300

你的意思是300在工資里體現(xiàn)，我想要在銷售費(fèi)用罰款體現(xiàn)300，我計(jì)提工資把300計(jì)入銷售費(fèi)用一罰款，分錄對(duì)嗎

你前面的300不能計(jì)入損益里面。不然后面的科目平不了，你要把這300體現(xiàn)出來的話。你把前面的銷售費(fèi)用沖紅掉，然后把這個(gè)人的人員工資計(jì)計(jì)提是掛在銷售費(fèi)用里面

正確的分錄 借：銷售費(fèi)用? -300 ?貸:銀行存款? ? ? -300 ?借：其他應(yīng)收款 -美團(tuán)罰款? ?300 ? 貸：銀行存款? ? ? ?300 計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用-工資? ?87549.68-罰款300這個(gè)人的工資 ? ? ? 銷售費(fèi)用-工資? ??罰款300這個(gè)人的工資? 貸：應(yīng)付職工薪酬? ? 87549.68 借：應(yīng)付職工薪酬? ? ? 87549.68 貸：其他應(yīng)收款-社保? ? 1719.76 ? ? ? 其他應(yīng)收款-遲到罰款? ?40 ? ? ? 其他應(yīng)收款-美團(tuán)罰款? ? 300 ? ? ? 其他應(yīng)收款-代繳社保? ?1151.61 ? ? ? ?銀行存款? ? ? ? ? ? ? 84338.31 借：其他應(yīng)收款-遲到罰款? ? 40 貸：營(yíng)業(yè)外收入? ? ? ? ? ? ? ?40

是的前面沒有進(jìn)損益，計(jì)提工資你是借銷售費(fèi)用一工資300，我是計(jì)銷售費(fèi)一罰款300。這是我的分錄

你前面不是做我銷售費(fèi)用300銀行存款300嗎？這個(gè)就是進(jìn)了損益了，銷售費(fèi)用哪里不是300，是你該扣款那個(gè)人的工資數(shù)

由于這300的扣款應(yīng)該是員工自己承擔(dān)相當(dāng)于這筆費(fèi)用跟公司是沒有任何關(guān)系的支出 ，現(xiàn)在是公司這邊先幫員工支付了，然后沖員工身上扣回來 正確的會(huì)計(jì)分錄是 借：其他應(yīng)收款-美團(tuán)罰款 ??300 貸：銀行存款 ????????????300 等發(fā)工資的時(shí)候再扣回來 借：應(yīng)付職工薪酬 ???300 貸：其他應(yīng)收款-美團(tuán)罰款 ??300 這樣美團(tuán)這個(gè)罰款一借貸就沖平了，沒有余額 了 但是你這邊做成了 借:銷售費(fèi)用-美團(tuán)罰款 ???300 貸：銀行存款 ?????????300 你這邊把這筆費(fèi)用記成公司的支出去了，相當(dāng)于你在公司賬上多記了支出所以現(xiàn)在你要先調(diào)整這筆分錄，要先沖紅前面你做的 分錄 借：銷售費(fèi)用-美團(tuán)罰款 ??-300 貸：銀行存款 ???????????-300 更改正正確的分錄 借：借：其他應(yīng)收款-美團(tuán)罰款 ??300 貸：銀行存款 ????????????300 然后你在計(jì)提工資的時(shí)候（如果這邊被罰款300的員工的工資是2000） 借：管理費(fèi)用-工資 ??87549.68-2000=85549.68 銷售費(fèi)用-工資 ???2000 貸：應(yīng)付職工薪酬 ????87549.68 發(fā)放工資的時(shí)候 借：應(yīng)付職工薪酬 ?????87549.68 貸：其他應(yīng)收款-社保 ??1719.76 其他應(yīng)收款-遲到罰款 ?40 其他應(yīng)收款-美團(tuán)罰款 ??300 銀行存款 ??????????????84338.31 借：其他應(yīng)收款-遲到罰款 ????40 貸：營(yíng)業(yè)外收入 ????????????40 這里的其他應(yīng)收款一借一貸也平了 你這邊不能把300體現(xiàn)在銷售費(fèi)用里面，只能通過其他應(yīng)收款來體現(xiàn)有這筆交易，因?yàn)殇N售費(fèi)用會(huì)影響你們公司的利潤(rùn)，這邊300只是通過公司賬戶扣，最終承擔(dān)是你們員工，不能算公司的支出，不能影響公司的利潤(rùn) ?

是扣工資數(shù)，計(jì)提時(shí)直接改工資金額，300放銷售費(fèi)用

分錄就是我上面發(fā)你的，你計(jì)提的工資里面包含了300