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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 商場管理公司收電費(fèi)怎么入賬？是小規(guī)模納稅人企業(yè)
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你好
有利潤的嗎
借銀行存款
貸其他業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
支付給電力局借其他業(yè)務(wù)成本
貸銀行
2022 03/04 19:49
84784980 
2022 03/04 20:00
之前財(cái)務(wù)把沒有開發(fā)票點(diǎn)電費(fèi)收入和開了發(fā)票的電費(fèi)收入放一起入賬了 借：庫存現(xiàn)金 貸：其他業(yè)務(wù)收入了老師這樣做對？都沒有應(yīng)交稅費(fèi)
84784980
2022 03/04 20:02
小規(guī)模不是有應(yīng)交稅費(fèi)？給我看懵了 麻煩您看看有哪些有問題
郭老師 
2022 03/04 20:03
少做了應(yīng)交稅費(fèi)
沒開發(fā)票的也做收入可以的
你申報(bào)是那個(gè)金額
84784980
2022 03/04 20:09
老師 那貸方應(yīng)交稅金做開了發(fā)票的那部分稅嗎，沒開發(fā)票的收入就不用，也沒辦法體現(xiàn)稅是吧？
郭老師
2022 03/04 20:10
需要
都要應(yīng)交稅費(fèi)
無票收入也需要交稅
季度45萬普票不交稅在結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
84784980
2022 03/04 20:13
但是沒開發(fā)票 我怎么算稅入賬 ？還是說自己手工計(jì)算出稅額來入賬？
郭老師
2022 03/04 20:13
對手工算
收到的錢/1.01*1%
這個(gè)就是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
84784980
2022 03/04 20:23
哦哦 懂了 老師那我們是小規(guī)模公司 實(shí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 取得的收入稅額直接貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅？我看到有的公司還用減免稅額做三級明細(xì)是什么意思？
84784980
2022 03/04 20:24
還有的公司結(jié)轉(zhuǎn)稅額的時(shí)候，轉(zhuǎn)其他收益和營業(yè)外收入都有，有什么區(qū)別？
郭老師
2022 03/04 20:24
不用
小規(guī)模的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅這個(gè)科目就可以
不用三級了
84784980
2022 03/04 20:29
那結(jié)轉(zhuǎn)的營業(yè)外收入和其他收益兩個(gè)科目都可以用嗎
郭老師
2022 03/04 20:31
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則只有營業(yè)外收入
其他收益是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的
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