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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們軟件中的利潤(rùn)表是本年累計(jì)和本期金額，但是稅務(wù)年報(bào)申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表的上年金額是指什么呀
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你好 ； 年報(bào) 你就 報(bào)21年年度的； 那么 你利潤(rùn)表就是 你 20年本年累計(jì)就是你上年金額的 ； 本年 金額是你21年1-12月合計(jì)的
2022 03/07 16:13
84784990 
2022 03/07 16:14
好的，謝謝老師，那21年才開(kāi)的企業(yè)，上年金額應(yīng)該是0吧
meizi老師 
2022 03/07 16:18
?你好；? ? 是的。 上年就寫(xiě)0 了? ?
84784990
2022 03/07 16:29
老師我看我利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)是有42萬(wàn)多的，除去去年虧損的28萬(wàn)多今年還有利潤(rùn)14萬(wàn)多，那我的會(huì)計(jì)分錄要怎么做呢？
meizi老師
2022 03/07 16:35
?你好；? ?你要產(chǎn)生繳納 ； 你做賬借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；按照 14萬(wàn)多的 利潤(rùn)來(lái)計(jì)算所得稅計(jì)提?
84784990
2022 03/07 16:52
這個(gè)稅在第四季度的時(shí)候我已經(jīng)計(jì)提了，也繳納了
meizi老師
2022 03/07 16:58
?你好；? ? 那你還做什么分錄 ？ 意思你多計(jì)提了嗎? ?
84784990
2022 03/07 17:09
我12月31日計(jì)提了企業(yè)所得稅，1月份做了繳納的分錄，然后這個(gè)未分配利潤(rùn)什么的我不會(huì)做會(huì)計(jì)分錄了
meizi老師
2022 03/07 17:16
?你好 ；? ? ? ?不是 ；? 你都做了計(jì)提和繳納分錄。? ?那 你自動(dòng)彌補(bǔ)的分錄? 不用你做分錄呀 ； 你就按彌補(bǔ)后的金額來(lái)做 計(jì)提分錄和繳納分 ； 除非你 有差異金額才會(huì)去調(diào)整分錄呀? ?
84784990
2022 03/07 17:16
好的好的謝謝老師
84784990
2022 03/07 17:17
那老師繳納盈余公積的分錄怎么做呀
meizi老師
2022 03/07 17:26
你好；? 你是提取盈余公積把? ； 沒(méi)有繳納盈余公積的說(shuō)法哦 ；? ?1、計(jì)提時(shí)的會(huì)計(jì)分錄，借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積，貸：盈余公積-法定盈余公積。2、年末，結(jié)轉(zhuǎn)? 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配—提取法定盈余公積。?
84784990
2022 03/07 17:31
那老師法定盈余公積是百分之10嗎？還有任意盈余公積比例是多少呀？
meizi老師
2022 03/07 17:39
你好；? ? 任意盈余公積你們自己內(nèi)部公司約定? ? ?；? 是? 按10%的 ；?國(guó)家規(guī)定企業(yè)必須從稅后利潤(rùn)中提取的盈余公積，提取比例為10%。企業(yè)凈利潤(rùn)和法定比例計(jì)提的盈余公積。當(dāng)法定盈余公積累計(jì)金額達(dá)到企業(yè)注冊(cè)資本的50%以上時(shí)，可以不再提取?
84784990
2022 03/07 18:35
好的好的，謝謝老師謝謝
meizi老師
2022 03/07 18:41
?沒(méi)事的；希望能幫到你； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)；?
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