问题已解决
老師請問,公司賣了一個后掛,我這邊在稅務(wù)系統(tǒng)里發(fā)票查詢里找到查到的一個二手車銷售發(fā)票,我怎么做賬呢?
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同學(xué)你好
是固定資產(chǎn)吧
做固定資產(chǎn)清理就可以
2022 03/11 10:46
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2022 03/11 10:50
我需要開票嗎?我都沒有開票,二手車那邊直接把票開了
FAILED
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/11 11:00
同學(xué)你好
那你就不用開發(fā)票
做固定資產(chǎn)清理就行
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2022 03/11 11:03
那我后掛買入的2.5W我現(xiàn)在就
借 固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸 固定資產(chǎn)
借 銀行存款
貸 固定資產(chǎn)損益
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2022 03/11 11:04
固定資產(chǎn)清理的虧損就計入營業(yè)外支出里面嗎?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/11 11:10
對的
計入營業(yè)外支出就可以了
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2022 03/11 11:13
好的,那如果我固定資產(chǎn)之前在稅務(wù)上做了固定資產(chǎn)一次性抵扣呢?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/11 11:23
這個分錄是一樣的做法
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2022 03/11 11:24
那稅務(wù)報表需要調(diào)整嗎?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/11 11:33
同學(xué)你好
這個不用的
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2022 03/11 11:45
額,好吧,我是一般納稅人公司,這樣不開票沒事吧?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/11 11:57
同學(xué)你好
不開票可以做未開票收入的
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2022 03/11 11:58
這個怎么做呢?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/11 12:04
借銀行等科目
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項
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2022 03/11 12:09
那我做清理資產(chǎn)
借 固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸 固定資產(chǎn)
借 銀行存款
貸 固定資產(chǎn)清理
這個分錄里面沒有涉及到主營業(yè)務(wù)收入啊,我還應(yīng)該做什么分錄嗎?
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2022 03/11 12:11
固定資產(chǎn)清理的是
借銀行(zhòng)n貸固定資產(chǎn)清理
貸銷項
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2022 03/11 12:16
我沒明白,沒有開票,應(yīng)該沒有銷項啊
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/11 12:28
固定資產(chǎn)清理不管你開票不開票
都要交增值稅
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2022 03/11 12:38
那這個計稅的基礎(chǔ)是什么?是收到的錢?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/11 12:44
同學(xué)你好
對的
收到的是含稅的
需要計算不含稅
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