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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，12月份的暫估，到跨年1月份如何入賬呢
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一月份開(kāi)來(lái)了發(fā)票是嗎？當(dāng)時(shí)暫估的分錄怎么做的。
2022 03/11 13:17
84785022 
2022 03/11 13:19
嗯，12月份做的是
借：庫(kù)存商品…庫(kù)存暫估
貸：應(yīng)付賬款暫估款
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品…暫估款
郭老師 
2022 03/11 13:22
借應(yīng)付賬款貸、庫(kù)存商品
借庫(kù)存商品貸，以前年度損益調(diào)整
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，
借以前年度損益調(diào)整貸庫(kù)存商品。
84785022
2022 03/11 13:31
庫(kù)存商品科目名下沒(méi)有余額了，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面了
84785022
2022 03/11 13:31
老師，是這樣做嗎？
郭老師
2022 03/11 13:32
好你這個(gè)分錄不對(duì)，還有一個(gè)庫(kù)存商品，第三個(gè)分錄，你怎么沒(méi)做。
84785022
2022 03/11 13:35
我?guī)齑嫔唐方藗€(gè)二級(jí)明細(xì)，你這個(gè)分錄，第一個(gè)是沖的暫估庫(kù)存，后面的都是直接記入庫(kù)存是嗎？
84785022
2022 03/11 13:36
第三個(gè)也進(jìn)接記入庫(kù)存商品，那就重復(fù)記了一筆
郭老師
2022 03/11 13:37
你第二個(gè)分錄不對(duì)，第二個(gè)分錄庫(kù)存商品應(yīng)該是暫估。
郭老師
2022 03/11 13:37
第三個(gè)分錄，借庫(kù)存商品商品的名字貸應(yīng)付賬款。
84785022
2022 03/11 13:46
咋看不懂這是怎么處理的
郭老師
2022 03/11 13:47
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品暫估
借庫(kù)存商品暫估貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
這個(gè)能看懂嗎？你能看懂的話和你自己寫(xiě)的對(duì)比一下有什么不一樣嗎？
郭老師
2022 03/11 13:47
看下咱倆寫(xiě)的一樣嗎？
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