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去年庫存暫估多暫估了怎么辦
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你好 多的紅沖處理?
2022 03/15 11:55
84784982 
2022 03/15 12:03
涉及到主營業(yè)務(wù)成本
玲老師 
2022 03/15 12:10
你好 沖以前年度損益調(diào)整?
84784982
2022 03/15 12:18
我現(xiàn)在是這樣的做的，先沖平了之前的暫估，借：庫存暫估，貸以前年度損益調(diào)整，然后按照發(fā)票做正確的，借：庫存，貸：應(yīng)付，然后再借以前年度損益，貸利潤分配，未分配利潤，這樣對嗎？
玲老師
2022 03/15 12:31
庫存不用充了，直接充多記的成本。
玲老師
2022 03/15 12:32
借庫存商品貸，以前年度損益調(diào)整。
借應(yīng)交稅費貸以前年度損益調(diào)整所得稅。
借以前年度審計調(diào)整貸未分配利潤。
84784982
2022 03/15 12:35
但是我應(yīng)付體現(xiàn)不出來，去年沒有做應(yīng)付，直接結(jié)轉(zhuǎn)了成本
玲老師
2022 03/15 12:39
去年的分錄怎樣寫的？發(fā)來看一下。
84784982
2022 03/15 12:41
借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存--暫估
玲老師
2022 03/15 12:41
。那就做我上面發(fā)給你的分錄就對了，不用其他處理。
玲老師
2022 03/15 12:41
暫估時沒有應(yīng)付，所以紅沖時也不用。
84784982
2022 03/15 12:48
那我賬面上不是就體現(xiàn)不出我欠這家錢了嗎
玲老師
2022 03/15 12:51
不體現(xiàn)了，因為你原來暫估時賬上就沒有應(yīng)付賬款。
84784982
2022 03/15 12:53
那后面和供應(yīng)商對賬，這筆就沒有怎么辦？還有應(yīng)交稅費，只要成本夠，就不需要繳納吧
玲老師
2022 03/15 12:54
所得稅是看利潤的。沒有利潤，不交。
玲老師
2022 03/15 12:53
和供應(yīng)商對往來就可以了。
84784982
2022 03/15 13:55
那我們的賬面上就少一次是吧
玲老師
2022 03/15 14:04
實際有沒有采購發(fā)生呢??
84784982
2022 03/15 14:12
發(fā)生了阿，剛剛說的就是這個發(fā)票已經(jīng)來了
玲老師
2022 03/15 14:17
你好 那你少記分錄 了，補上?
借庫存
貸應(yīng)付??
84784982
2022 03/15 14:25
對對，我就是這個意思，因為我去年只做了一筆借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存--暫估，所以我還像你剛剛說的那樣做，然后再補一筆借庫存，貸應(yīng)付是嗎？那這樣的話，庫存不是沒出去嗎？
玲老師
2022 03/15 14:34
你好? 對 庫存沒有出去 補上面一筆分錄 就行了?
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