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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
了21年暫估的成本，3月份用人員工資沖回了，那在21年匯算清繳的時(shí)候還需要調(diào)增嗎？
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你好當(dāng)時(shí)暫估的成本分錄怎么做的？
2022 03/17 10:21
郭老師 
2022 03/17 10:21
但孤獨(dú)的也是人工費(fèi)的嗎？
郭老師
2022 03/17 10:21
暫估的也是人工費(fèi)的嗎？
84785025 
2022 03/17 10:25
去年3月份暫估的是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估
84785025
2022 03/17 10:26
這個(gè)是勞務(wù)公司，我就3月份沖回暫估用人員工資沖，這個(gè)21年匯算清繳我不知道這個(gè)需不需要調(diào)增
郭老師
2022 03/17 10:29
你好，需要調(diào)燈的，你的暫估的成本調(diào)增，然后你的人工費(fèi)在調(diào)減
郭老師
2022 03/17 10:29
分別在納稅調(diào)整明細(xì)表，還有職工薪酬明細(xì)表。
84785025
2022 03/17 10:55
職工薪酬是調(diào)減沖暫估的3萬(wàn)嗎？
郭老師
2022 03/17 10:56
你好，調(diào)減的金額是你二年發(fā)生的這些。
郭老師
2022 03/17 10:56
二二年有人工費(fèi)是多少？
84785025
2022 03/17 11:16
22年的人工只報(bào)了兩個(gè)月的1月計(jì)提發(fā)放33400，2月計(jì)提了28900，下月發(fā)放，不是直接按30000來(lái)調(diào)減職工薪酬嗎？
郭老師
2022 03/17 11:21
你好，填寫28900的。你發(fā)這些計(jì)提也是這些，需要填寫這個(gè)金額不能直接填寫3萬(wàn)。
84785025
2022 03/17 11:28
那我3月份紅字沖回暫估3萬(wàn)后接著在3月寫分錄計(jì)提工資這個(gè)是計(jì)提3月份的工資，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本暫估，管理費(fèi)用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資，4月再發(fā)放就按借：應(yīng)付職工薪酬職工工資 貸：其他應(yīng)付款，這個(gè)有問(wèn)題嗎？
郭老師
2022 03/17 11:32
你好，這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本應(yīng)該改成以前年度損益。
84785025
2022 03/17 11:33
是用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，能用這個(gè)科目嗎？
郭老師
2022 03/17 11:36
你好，用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)這個(gè)科目來(lái)代替的。
84785025
2022 03/17 11:38
具體的是該怎么來(lái)處理這個(gè)沖回30000的暫估成本？
郭老師
2022 03/17 11:40
當(dāng)時(shí)暫估的分錄是怎么做的？
84785025
2022 03/17 11:41
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款
84785025
2022 03/17 11:44
這個(gè)是我做在3月份的分錄，我不知道對(duì)不對(duì)，計(jì)提工資的管理費(fèi)用需要根據(jù)3月份的計(jì)提工資表來(lái)寫
郭老師
2022 03/17 11:47
借其他應(yīng)付款
貸，以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)付職工薪酬，工資
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款。
84785025
2022 03/17 11:52
我這樣寫不對(duì)是嗎？以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒(méi)有
郭老師
2022 03/17 11:54
沒(méi)有以前年度損益調(diào)整的，用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)代替就可以的。
郭老師
2022 03/17 11:54
這兩個(gè)科目可以通用的。
84785025
2022 03/17 11:58
那這個(gè)沖回的是用分錄是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，老師給的分錄看不懂
郭老師
2022 03/17 12:00
你好，跨年了，不能直接沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
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