免費問答

老師 老師 年末結(jié)轉(zhuǎn)進銷項 進銷項差額在借方是借：應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅； 進銷項差額是在貸方為貸應(yīng)交稅金 /轉(zhuǎn)出多繳增值稅 對嗎 老師我將剛才的文字糾正下

老師，差額在借方（借應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅) 是因為繳納了增值稅 所以在借方；差額在貸方（貸應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出多繳交增值稅）因為年末有留抵

同學，你好，你實際直接把銷項和轉(zhuǎn)出未交增值稅反著做個分錄，進項稅把除了留底的也反著做一下就行。 如你進項是100，銷項是60，轉(zhuǎn)出未交增值稅是20， 借銷項60 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅20 貸進項40， 你的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 進項還有留底上60就可以了。只要把銷，轉(zhuǎn)出未交，和進項不需要的都結(jié)轉(zhuǎn)了，只留留就可以了

老師 不懂 是不是只要結(jié)轉(zhuǎn) 銷項和未交增值稅 差額就是進項嗎

同學你好，對的，只要進項稅留底留下，其他都結(jié)轉(zhuǎn)平了

老師 這是12月末有留抵額 是這樣結(jié)轉(zhuǎn) 那12要繳納增值稅及附加稅那 也是這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎 ？ 結(jié)轉(zhuǎn)銷項、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？

老師 看下這張截圖 貸方的科目對嗎

老師明天看下奧 謝謝

應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅 在借方是用對吧

同學你好，做的對的