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怎么結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅
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你好，是一般納稅人單位銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？?
2022 03/22 08:21
84784957 
2022 03/22 08:25
對(duì)的，怎么計(jì)提這個(gè)增值稅
鄒老師 
2022 03/22 08:25
你好，一般納稅人單位銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84784957
2022 03/22 08:42
請(qǐng)問期初進(jìn)項(xiàng)稅額貸方余額10萬，是什么原因？銷項(xiàng)稅額貸方余額110萬
鄒老師
2022 03/22 08:43
你好，期初進(jìn)項(xiàng)稅額貸方余額10萬，需要去查看自己做的賬，才知道具體原因的?
84784957
2022 03/22 08:49
那是去年初的數(shù)字，剛接手做好去年的一年的賬，增值稅稅款都銀行交了，但賬務(wù)處理不知怎么計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)每月交的稅增值稅？
鄒老師
2022 03/22 08:51
你好，一般納稅人單位銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
這個(gè)就是月末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄啊?
84784957
2022 03/22 09:00
可以本月計(jì)提本月，發(fā)本月的稅金嗎？
鄒老師
2022 03/22 09:01
你好，是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月，次月繳納
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