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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們一直沒(méi)有計(jì)提過(guò)工資社保（工資次月發(fā)），現(xiàn)在如果從今年開始計(jì)提，那今年1月的計(jì)提的可以補(bǔ)在1月份實(shí)發(fā)一起嗎，無(wú)法補(bǔ)到21年，然后1月份月末再做個(gè)2月份計(jì)提的，后面就順了是吧，但是這樣會(huì)不會(huì)造成1月份費(fèi)用的重復(fù)？
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你好，可以補(bǔ)的，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付職工薪酬，不容易造成你22年的費(fèi)用虛增。
2022 03/22 09:58
郭老師 
2022 03/22 09:58
他影響的是二一年的。
84784998 
2022 03/22 10:00
補(bǔ)的分錄是借方用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)科目，不是費(fèi)用科目對(duì)嗎
84784998
2022 03/22 10:01
還是用以前年度損益調(diào)整，我不是很明白
郭老師
2022 03/22 10:02
你好，對(duì)的是的，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，選擇以前年度損益調(diào)整，如果你是小企業(yè)，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84784998
2022 03/22 10:04
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
郭老師
2022 03/22 10:07
就用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)做。
84784998
2022 03/22 10:14
老師，社保，公積金只針對(duì)單位承擔(dān)部分的金額對(duì)吧，計(jì)提的時(shí)候
84784998
2022 03/22 10:16
社保公積金是當(dāng)月交當(dāng)月的，是不是不需要計(jì)提的，只是扣員工個(gè)人部分是次月而已
郭老師
2022 03/22 10:18
社保、公積金個(gè)人負(fù)擔(dān)的在工資里面，集體企業(yè)負(fù)擔(dān)的在社保公積金里面計(jì)提。
郭老師
2022 03/22 10:19
社保、公積金都是需要計(jì)提的，借管理費(fèi)用，社保公積金貸，應(yīng)付職工薪酬，社保公積金。
84784998
2022 03/22 10:23
好的，謝謝
郭老師
2022 03/22 10:26
不用客氣，工作愉快。
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