00:10:00
問題已解決
我們公司本季度有200多萬的利潤，但是去年有200多萬的虧損，但因為還沒有報所得稅年報，所以沒辦法彌補虧損，所以這季度預繳不想交這么多所得稅。但是我們有一筆應收賬款200多萬估計有可能要不回了，我們能不能把這部分計提壞賬呢？有稅務風險嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，預繳沒有風險的。
2022 03/29 10:16
84784965 
2022 03/29 10:18
那這部分壞賬在匯算清繳的時候需要做調整嗎？
郭老師 
2022 03/29 10:21
你好，你有對方破產(chǎn)注銷的證明嗎？如果沒有的話就需要。
84784965
2022 03/29 10:24
沒有，那需要調整多少？
郭老師
2022 03/29 10:27
你好營業(yè)外支出是200萬的話，這200萬都需要調增。
84784965
2022 03/29 10:28
啊，那等于是壞賬準備不能再稅前扣除嗎？
郭老師
2022 03/29 10:33
如果有對方破產(chǎn)注銷的證明收不回來的，可以的。
閱讀 503
描述你的問題，直接向老師提問
601
意見反饋
