当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,如果我2021年沒(méi)有暫估成本,但是2021年的成本在2022年才開(kāi)票過(guò)來(lái),我可以在匯算清繳以前調(diào)2021年的賬嗎?應(yīng)該怎么做分錄?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
你好;那你意思反結(jié)賬去改的話; 可以。 你反結(jié)賬到12月里面去補(bǔ)做這筆業(yè)務(wù) 可以稅前扣除的
2022 03/30 14:40
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784991 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 03/30 14:59
是這樣的老師,我現(xiàn)在有去年的成本票,但是我不去改去年的賬,我可不可以直接做借以前年度損益調(diào)整,貸銀行存款,分錄是做在今年里面的,但是我匯算清繳的成本和4季度的所得稅報(bào)表不一致這樣有問(wèn)題嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/30 15:02
?你好 ;? ? ?可以的。但是到時(shí)會(huì)導(dǎo)致你們報(bào)表勾稽有差異的? ; 走以前年度損益調(diào)整; 可以的??
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784991 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 03/30 15:07
老師那我報(bào)表應(yīng)該怎么填呢?走以前年度損益調(diào)整是填寫(xiě)納稅調(diào)整增加額或納稅調(diào)整減少額里面嗎?如果會(huì)計(jì)科目沒(méi)有以前年度損益調(diào)整可以用未分配利潤(rùn)代替嗎
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/30 15:13
?你好;? ? 按你? ? 補(bǔ)做后的數(shù)據(jù)來(lái)? ? ? ?直接年報(bào)處理即可。 把這部分 加在21年年度匯算里面去報(bào)? ?
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)