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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，應(yīng)付工資后邊也可以設(shè)二級(jí)科目嗎？應(yīng)付工資 應(yīng)付職工薪酬有什么區(qū)別，它們兩個(gè)都可以設(shè)二級(jí)科目嗎
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你好，可以設(shè)置二級(jí)科目，地工資，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，社保公積金。
應(yīng)付工資，這個(gè)是制度類做賬的，這個(gè)科目很老啦，應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)是準(zhǔn)則類做賬
2022 04/01 08:35
84784950 
2022 04/01 08:48
那現(xiàn)在應(yīng)該是用應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目了
郭老師 
2022 04/01 08:49
對(duì)的是的，現(xiàn)在都是準(zhǔn)則類的做賬，用應(yīng)付職工薪酬。
84784950
2022 04/01 08:51
原來(lái)會(huì)計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)提單位部分都在其他應(yīng)付款里面核算，我今年前兩個(gè)月也按他的往下記的，這個(gè)不應(yīng)該在其他應(yīng)付款里核算，我該怎么調(diào)？分錄怎么做
郭老師
2022 04/01 08:52
好，當(dāng)時(shí)完整的分錄怎么做的？
84784950
2022 04/01 10:08
原來(lái)，計(jì)提時(shí):借管理費(fèi)用_保險(xiǎn)? 貸:其他應(yīng)付款_保險(xiǎn)
繳納時(shí): 借:其他應(yīng)付款_保險(xiǎn)? 貸:銀行存款
郭老師
2022 04/01 10:11
你好，這個(gè)金額是正確的嗎？如果金額正確的話，建議不要修改了，你今年按照正確的來(lái)。
84784950
2022 04/01 10:21
去年的不調(diào)，就是今年這2個(gè)月的，因?yàn)?月份發(fā)12月份工資扣個(gè)人部分保險(xiǎn)那筆業(yè)務(wù)，是記到今年新科目還是就在原來(lái)科目
郭老師
2022 04/01 10:23
借其他應(yīng)付款貸應(yīng)付職工薪酬，社保
借應(yīng)付職工薪酬、社保貸、其他應(yīng)付款。
84784950
2022 04/01 10:49
這個(gè)只是計(jì)提的部分這樣做？還有繳納的，還有個(gè)人部分的原來(lái)都在這個(gè)科目核算，如果不改科目，還按錯(cuò)誤的記可以嗎
郭老師
2022 04/01 10:51
繳納的不用管啦，你繳納了已經(jīng)貸了銀行存款，第二個(gè)就是相當(dāng)于繳納的分錄，你繳納的時(shí)候做到其他應(yīng)付款，現(xiàn)在沖其他應(yīng)付款不是嗎？
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