问题已解决
3西江有限責任公司是增值稅一般納稅人,月初購進一批原材料,取得專用發(fā)票上注明價款80萬元,稅金104萬元,貨款已支付。本月售出甲商品一批,取得不含稅銷售額350萬元。另將新試制產(chǎn)品作為福利發(fā)放給職工,未開具發(fā)票,該產(chǎn)品無市場同類產(chǎn)品,其生產(chǎn)成本為30萬元,成本利潤率為10%,已知增值稅率為13%。 要求: (1)計算當月允許抵扣的進項稅額;(2)計算銷售甲產(chǎn)品的銷項稅額; (3)計算新試制產(chǎn)品作為福利發(fā)放給職工的銷項稅額; (4)計算該企業(yè)當月應繳納的增值稅額;
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你好!
進項稅額10.4
銷項稅額 350*13%=45.5
銷項稅額30*1.1*13%=4.29
當月應繳納的增值稅額=45.5+4.29-10.4=39.39
2022 04/01 15:43
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