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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,子公司是2017年收購(gòu)的,賬是延續(xù)下來(lái)的,之前子公司的實(shí)收資本是600萬(wàn)元,母公司收購(gòu)是按子公司當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)盤底后折價(jià)支付給之前子公司的法人5795180元,這個(gè)差價(jià)怎么處理好呢?
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同學(xué)你好
有發(fā)票嗎
2022 04/02 14:35
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2022 04/02 14:40
如果沒(méi)有開(kāi)票怎么辦?現(xiàn)在要編合并報(bào)表?
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2022 04/02 14:40
無(wú)法抵消
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/02 14:49
同學(xué)你好
沒(méi)有發(fā)票有無(wú)票收入了嗎
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2022 04/02 15:23
現(xiàn)在主要是編合并報(bào)表的抵消,他當(dāng)時(shí)做的長(zhǎng)期股權(quán)投資只有570萬(wàn),但是子公司實(shí)收資本有600萬(wàn),這個(gè)我如何抵消。
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/02 15:27
同學(xué)你好為啥會(huì)有差額呢
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2022 04/02 15:54
應(yīng)該就是當(dāng)時(shí)收購(gòu)子公司的時(shí)候用570萬(wàn)買了子公司,子公司實(shí)收資本600萬(wàn),也沒(méi)有其他權(quán)益,但是差額當(dāng)時(shí)沒(méi)有做營(yíng)業(yè)外收入,也沒(méi)有編過(guò)合并報(bào)表,現(xiàn)在想編制2020年合并報(bào)表,就發(fā)現(xiàn)差額,抵消不了,現(xiàn)在這個(gè)差額不曉得怎么處理?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/02 16:07
抵消長(zhǎng)投和子公司的所有者權(quán)益
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2022 04/02 16:14
這長(zhǎng)期股權(quán)投資就抵消570萬(wàn)就可以了嗎?子公司實(shí)收資本也是抵消570萬(wàn)?這樣處理嗎?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/02 16:22
對(duì)的
是抵消母公司的長(zhǎng)投和子公司的所有者權(quán)益
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2022 04/02 16:34
我可以調(diào)一筆賬嗎?借 長(zhǎng)投30,貸未分配利潤(rùn)30?還是長(zhǎng)投不能調(diào)。
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/02 16:45
同學(xué)你好
長(zhǎng)投不能隨便調(diào)整
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