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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,金蝶系統(tǒng)中,2月份有進(jìn)項(xiàng)稅額,沒有銷項(xiàng)稅,我在做憑證的時(shí)候,是直接做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額,還是做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅呢?
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速问速答你好,你好,進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證是
借:做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅呢
未認(rèn)證之前入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅呢
2022 04/07 14:28
84785025
2022 04/07 14:35
老師,1.我的意思是在2月份沒有銷項(xiàng),進(jìn)項(xiàng)我就不抵扣,留到以后月份中再抵扣。那2月份錄憑證的時(shí)候,我是錄借:做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額,還是錄借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅呢?
2.假如到了4月份有銷項(xiàng)了,我要把2月份,3月份未抵扣的全部抵扣了,這個(gè)時(shí)候是不是要這以下這一筆分錄
借:做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅呢
張壹老師
2022 04/07 14:42
你好,1.進(jìn)項(xiàng)不認(rèn)證,不做分錄,認(rèn)證就做分錄,沒有銷項(xiàng),你申報(bào)后會(huì)在增值稅報(bào)表留抵稅額那里.
2.有銷項(xiàng),如果3月認(rèn)證了,4月直接抵扣就可以了.直接抵扣后要交增值稅才做分錄,抵扣后還有留抵就不用做分錄
84785025
2022 04/07 14:50
老師,我可能沒有講清楚,比如說我在2月份收到了一張專票 借:管理費(fèi)用-XX 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:其他應(yīng)付-XX 這個(gè)分錄肯定是要做的吧,只是說這個(gè)月沒有銷項(xiàng),稅務(wù)系統(tǒng)中我暫時(shí)不勾選進(jìn)項(xiàng)稅抵扣
84785025
2022 04/07 14:52
上面分錄中的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 我是寫借:做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額?還是寫借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅呢
張壹老師
2022 04/07 15:09
你好,入賬的時(shí)候應(yīng)該寫
借:管理費(fèi)用-XX
?應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
?貸:其他應(yīng)付-XX?
84785025
2022 04/07 15:13
那等到哪個(gè)月要抵扣的時(shí)候,再寫這筆分錄嗎?
借:做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅呢
張壹老師
2022 04/07 15:21
你好,等要抵扣的月份再認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)行抵扣
分錄是這你寫的這樣的.
84785025
2022 04/07 15:29
我發(fā)現(xiàn)在做分錄的時(shí)候如果我寫借:管理費(fèi)用-XX 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:其他應(yīng)付-XX 和我寫 借:管理費(fèi)用-XX 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸:其他應(yīng)付-XX 結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不一樣,這是為什么呢?
張壹老師
2022 04/07 15:31
你好,
第二個(gè)分錄是交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
84785025
2022 04/07 15:37
老師上面說的我能理解,我現(xiàn)在要表達(dá)的是,1.管理費(fèi)用-XX 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:其他應(yīng)付-XX 2. 借:管理費(fèi)用-XX 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸:其他應(yīng)付-XX 這種寫分錄的方式就會(huì)造成結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不一樣,這是為什么呢?
張壹老師
2022 04/07 15:39
你好,應(yīng)交稅費(fèi)不是在管理費(fèi)用下面的,你科目設(shè)錯(cuò)了
應(yīng)交稅費(fèi)是在負(fù)債類下的一級(jí)科目
84785025
2022 04/07 15:49
那如果拿了一張報(bào)銷單據(jù)過來,這筆費(fèi)用我是要計(jì)入管理費(fèi)用的,錢是要報(bào)銷給管理人員的,1.管理費(fèi)用-XX 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:其他應(yīng)付款-XX ,這筆憑證錯(cuò)了嗎?
張壹老師
2022 04/07 15:52
你好了,管理費(fèi)用專票報(bào)銷
借:管理費(fèi)用-XX費(fèi)1000
?應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅130(假如稅率13%)
?貸:其他應(yīng)付-XX 1130
你實(shí)際入管理費(fèi)用的金額是1000,增值稅130是不入費(fèi)的用,是入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的
增值稅是價(jià)外稅,不參與成本費(fèi)用收入計(jì)算的
84785025
2022 04/07 16:03
謝謝老師這么有耐心,老師說的我理解,只是我剛才試了一下,如果我錄
借:管理費(fèi)用-XX費(fèi)1000
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅130(假如稅率13%)
貸:其他應(yīng)付-XX 1130
和我錄借:管理費(fèi)用-XX費(fèi)1000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅(假如稅率13%)
貸:其他應(yīng)付-XX 1130
這樣月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候,會(huì)造數(shù)據(jù)不一樣,這是什么原因呢?
張壹老師
2022 04/07 16:08
你好,一樣的,進(jìn)項(xiàng)稅和結(jié)轉(zhuǎn)損益沒有關(guān)系的
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