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問題已解決
老師，請問我公司是建筑安裝工程的小規(guī)模納稅人，去年12月份收到一筆工程款，今年1月份份才收到客戶的發(fā)票，然后就付款出去了，請問我的報表對嗎？
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收到，老師看下截圖報表內(nèi)容
2022 04/07 18:06
文文老師 
2022 04/07 18:19
成本比收入大多了。不太符合常理
文文老師
2022 04/07 18:20
建議1月收到的成本發(fā)票，放到22年
84785011 
2022 04/07 18:23
老師，我這個就是2022年1月份的報表啊，因為我是1月份收到的發(fā)票，錢也是1月份給的，
文文老師
2022 04/07 18:28
抱歉，判斷成去年的年報報表了。
文文老師
2022 04/07 18:28
1月報表可以這樣處理
文文老師
2022 04/07 18:29
但根據(jù)收入成本匹配原則，建議1月發(fā)票先不處理，后期有收入時，再確認(rèn)成本。
84785011
2022 04/07 18:33
但是我后期的收入也是很小的噢
文文老師
2022 04/07 18:37
晚些時候，確認(rèn)成本，能減少收入與成本差距?？倳眯?/div>
84785011
2022 04/07 18:38
那我不確認(rèn)成本，就要一直掛著噢
文文老師
2022 04/07 18:44
是的，去年付款時就已經(jīng)掛 在應(yīng)付賬款了
84785011
2022 04/07 19:00
老師，我是今年1月份付款出去的，也是今年1月份收到票的
84785011
2022 04/07 19:00
老師，我是今年1月份付款出去的，也是今年1月份收到票的
文文老師
2022 04/07 19:04
今年1月份付款出去的，掛往來，不確認(rèn)成本
文文老師
2022 04/07 19:04
借：預(yù)付賬款或應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
文文老師
2022 04/07 19:04
后期確認(rèn)成本時，再沖減預(yù)付賬款或應(yīng)付賬款
84785011
2022 04/08 09:52
老師，1月份不能反結(jié)賬了，那你說的那種先不確認(rèn)成本，現(xiàn)在也該不了了啊
文文老師
2022 04/08 10:08
小規(guī)模按季度申報，可在2月，確認(rèn)成本的分錄做相反分錄。
84785011
2022 04/08 10:12
好吧，謝謝老師
文文老師
2022 04/08 10:16
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！
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