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問題已解決
老師，去年12月沒有計提跨年發(fā)票，都已經封賬了。 現(xiàn)在4月份了，業(yè)務員突然冒拿來2萬發(fā)票需要報銷，也已經支付了，因為這些費用涉及損益類，如果用以前年度損益調整科目過渡，要去修改第四季度企業(yè)所得稅表嗎？ 年度損益調整 19500 應交稅費–應交企業(yè)所得稅500 貸 銀行存款20000 結轉以前年度損益調整科目: 借 利潤分配–未分配利潤 19500 貸以前年度損益調整 19500 如果不需要繳稅分錄:借以前年度損益調整 2萬 貸銀行存款2萬 ，同時借利潤分配–未分期利潤2萬 貸以前年度損益調整2萬？ 是嗎？ 如果涉及公司本身盈利，現(xiàn)在只是利潤減少2萬，涉及申請退稅的，怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學你好，匯算清繳已經做了嗎？稅款已經繳納了嗎？如果已經做了并繳納了，可以更正申報。
2022 04/10 19:56
84785034 
2022 04/10 21:06
做了需要全部改賬
艾昵老師 
2022 04/10 22:07
匯算清繳做了，不用改季度報表，才2萬，你更正申報，做以前年度損益調整就可以了
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