00:10:00
問題已解決
是生產(chǎn)出口型企業(yè)，去年一年的內(nèi)銷抵扣了所有的進項稅，現(xiàn)在要做進項稅額轉(zhuǎn)出，是這樣做嗎？（進項稅額轉(zhuǎn)出＝[外銷收入和/總的內(nèi)外銷開票收入和]*當(dāng)月總的進項稅額）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，進項轉(zhuǎn)出額＝[轉(zhuǎn)廠銷售額/（轉(zhuǎn)廠銷售額+直接出口銷售額+內(nèi)銷不含稅金額）]*[當(dāng)月認(rèn)證進項稅總額－海關(guān)繳款書增值稅額－當(dāng)月認(rèn)證固定資產(chǎn)稅額]，進項稅額中的海關(guān)繳款書增值稅額及固定資產(chǎn)發(fā)票稅額是必須100%抵扣，不可進項轉(zhuǎn)出。
2017 05/03 19:25
閱讀 1270
描述你的問題，直接向老師提問
135
意見反饋
