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一般納稅人企業(yè)。當(dāng)月有票收入100萬無票收入10萬，銷項稅12萬。 進項都做到待認(rèn)證科目。月底認(rèn)證了13萬的進項發(fā)票還有30萬進項在貸認(rèn)證科目。月底結(jié)賬還需要做什么稅額結(jié)轉(zhuǎn)分錄？怎么寫？
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把進項稅額和銷項稅額都結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
然后
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費未交增值稅
2022 04/13 18:12
84785014 
2022 04/13 18:34
進項大于銷項呢？ 我收到進項都在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進項中。 月底根據(jù)認(rèn)證金額做了 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值-貸認(rèn)證 這樣可以么
趙海龍老師 
2022 04/13 18:52
可以的，大于銷項的話就不存在交稅了
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