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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)匯算清繳后交企業(yè)所得稅的分錄應(yīng)該是怎樣的？
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借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款。
2022 04/14 14:43
84784981 
2022 04/14 14:45
好的，謝謝老師
郭老師 
2022 04/14 14:46
不用客氣，工作愉快。
84784981
2022 04/14 15:09
請(qǐng)問(wèn)在2021年憑證做錯(cuò)，在2022年怎么修改，當(dāng)時(shí)憑證做成
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅
郭老師
2022 04/14 15:12
好，借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，你這個(gè)分錄多做嗎？還是少做了？
84784981
2022 04/14 15:14
多做了，這個(gè)是2021年交2020年匯算清繳的企業(yè)所得稅時(shí)做錯(cuò)的憑證
郭老師
2022 04/14 15:16
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸利潤(rùn)分配。
84784981
2022 04/14 15:18
21年繳納企業(yè)所得稅已經(jīng)把應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅沖減掉了呀！
84784981
2022 04/14 15:20
2021年交2020年匯算清繳的企業(yè)所得稅時(shí)做錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)憑證做成?
借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅，在2022年怎么修改
郭老師
2022 04/14 15:21
建議不要修改啦，他影響你經(jīng)力軟，不影響你交企業(yè)所得稅。
84784981
2022 04/14 15:23
報(bào)年報(bào)時(shí)發(fā)錯(cuò)這個(gè)錯(cuò)誤，就是不好調(diào)整了
郭老師
2022 04/14 15:24
主要是跨年了，它涉及到損益類的科目，最好還是不要調(diào)整了。
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