問題已解決

當(dāng)年會(huì)計(jì)利潤(rùn)1000萬，稅率25%，庫存商品年初賬面余額為200萬元，已提跌價(jià)準(zhǔn)備80萬元；年末賬面余額為350萬元，相應(yīng)的跌價(jià)準(zhǔn)備為110萬元，所得稅咋處理，當(dāng)期調(diào)增還是調(diào)減，確認(rèn)的是遞延資產(chǎn)還是負(fù)債

84785013| 提問時(shí)間：2022 04/15 11:06
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
張壹老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，當(dāng)期調(diào)增110-80＝30.確認(rèn)新增遞延所得稅資產(chǎn)30*25％＝7.5
2022 04/15 11:07
84785013
2022 04/15 11:57
老師當(dāng)期的我能理解，遞延的話不是年初形成可抵扣80，年末形成可抵扣110，合計(jì)形成190嗎
張壹老師
2022 04/15 12:02
你好，不是這么理解的，年初80，年末可抵扣110，本期發(fā)生可抵扣110-80＝30
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關(guān)問答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~