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問(wèn)題已解決
老師，我是12月填的減免稅申報(bào)表，加計(jì)抵減政策，本月發(fā)生額為1~11月的進(jìn)項(xiàng)稅的10%，我應(yīng)該如何做分錄，做在幾月，然后摘要怎么寫
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你好；? 在你們申報(bào)的當(dāng)月去做分錄的。? ??
;實(shí)際繳納增值稅時(shí),按應(yīng)納稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
按實(shí)際納稅金額
貸：銀行存款
按加計(jì)抵減的金額
貸：其他收益
2022 04/15 17:30
84784997 
2022 04/15 20:54
就按我說(shuō)的情況我?guī)自聭?yīng)該做
meizi老師 
2022 04/15 21:34
?你好；? 12月寫減免申請(qǐng)表 ；在12月去處理分錄? ?
84784997
2022 04/15 22:00
為什么1.2月去做分錄，12月不做呢，12月已經(jīng)發(fā)生了啊，不應(yīng)該做在12月嗎也就是12月有這些進(jìn)項(xiàng)稅
meizi老師
2022 04/16 08:29
意思你12月填寫的加計(jì)扣除，那你12月報(bào)的所屬期是幾月到幾月的，如果是填寫的1-11月期間的，不應(yīng)該是一起在11月末就得做加計(jì)扣除的進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)提的
84784997
2022 04/16 09:26
我12月填寫的是1-11月的，那我應(yīng)該什么時(shí)候做分錄，做在幾月，摘要怎么寫
meizi老師
2022 04/16 13:24
你好 ；? ?摘要寫? 21年享受1-11月加計(jì)扣除進(jìn)項(xiàng)稅抵減? ；? ? 然后 分錄做 ： 在抵減的時(shí)候做 ：??;實(shí)際繳納增值稅時(shí),按應(yīng)納稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
按實(shí)際納稅金額
貸：銀行存款；貸：其他收益
。同時(shí)你在11月末做做這筆分錄? ；? ??
84784997
2022 04/16 13:27
不是12月申報(bào)11月的嗎？填的1-11月，做分錄做在11月嗎？并且12月交不著稅，銀行扣不了錢的，有留抵，沒(méi)有留抵這個(gè)進(jìn)項(xiàng)也夠了啊
meizi老師
2022 04/16 13:28
?你好；? 那是因?yàn)槟? 12月報(bào)的11 ； 但是你之前應(yīng)該是? ? 沒(méi)有享受 ；所以在12月一起報(bào)了1-11月合計(jì)金額 ； 稅務(wù)局讓你 報(bào)的 話； 就一起做 ； 如果你? ? 不繳納稅費(fèi) ； 就只需要做 ：??借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸其他收益分錄即可? ? ?這部分做 你們抵減的進(jìn)項(xiàng)稅 金額 ；? ?
84784997
2022 04/16 13:32
1您的意思是我在12月做這筆分錄嗎？2然后我進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的時(shí)候沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)，直接留抵了，然后我做分錄，摘要寫加計(jì)遞減1-11月進(jìn)項(xiàng)稅，借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_加計(jì)遞減，貸:營(yíng)業(yè)外收入_減免稅收對(duì)嗎
meizi老師
2022 04/16 13:43
你好 1.在11月末 去做 ； 12月申報(bào)的是11月的 （你們是? 月報(bào)的話? ；在11月 去做? ?）；? 2.你有其他收益科目沒(méi)有嘛 ； 如果沒(méi)有? 就做營(yíng)業(yè)外收入 科目去；? 對(duì)的??
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