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問(wèn)題已解決
一般納稅人可以開(kāi)3%的簡(jiǎn)易征收的專票嗎？
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可以的，選擇不抵扣，勾選直接價(jià)稅，合計(jì)做賬。
2022 04/18 11:46
84784965 
2022 04/18 11:48
我是一般納稅人，給對(duì)方開(kāi)的這種發(fā)票。老是的意思是，對(duì)方是不能抵扣是嗎？
郭老師 
2022 04/18 11:49
你好，如果是一般計(jì)稅，收到按3%來(lái)抵扣，如果是簡(jiǎn)易計(jì)稅的話就抵扣不了?？匆幌率掌狈?，它是一般計(jì)稅還是簡(jiǎn)易計(jì)稅。
84784965
2022 04/18 11:51
如果，對(duì)方公司是一般納稅人的情況下呢？
84784965
2022 04/18 11:52
如果，對(duì)方公司是一般納稅人的情況下呢？而且他公司可以開(kāi)13%專票。也可以開(kāi)13%的普票，他公司也可以開(kāi)3%的普票和3%專票。他公司就是一個(gè)一般納稅人。
郭老師
2022 04/18 11:54
方，如果是一般納稅人，一般計(jì)稅的收到可以抵扣的。
郭老師
2022 04/18 11:54
對(duì)方是一般納稅人，是一般計(jì)稅的，可以抵扣，按照3%來(lái)抵扣的。
84784965
2022 04/18 11:56
老師，那我不明白了。已經(jīng)暈了。有這種情況嗎？一個(gè)公兼有兩種計(jì)稅方法啊
郭老師
2022 04/18 11:58
你好，你得看一下是不是簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)，如果簡(jiǎn)易計(jì)稅，對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)肯定抵扣不了的，
如果是一般計(jì)稅，對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，
如果分不出來(lái)的話，需要計(jì)算抵扣。
84784965
2022 04/18 12:00
一個(gè)公司有兩種計(jì)稅方法呢。我們公司現(xiàn)在就是醫(yī)藥公司，大部分就是開(kāi)的13%的專票，也有要13%普票的。而且規(guī)定，某一個(gè)藥品，是3%的稅率的，這個(gè)3%稅金的品種大部分都是開(kāi)普票，但是有個(gè)個(gè)別公司非讓我們開(kāi)成3%的專票，我們老會(huì)計(jì)說(shuō)，開(kāi)3%的，不管普票還是專票，我們都是交稅一樣的，可以開(kāi)專票，但是，他要的進(jìn)項(xiàng)票這個(gè)品種都是3%的普票，他不可以要3%專票嗎%這個(gè)3%的專票是可以抵扣的呀？
郭老師
2022 04/18 12:01
好，那需要區(qū)分這個(gè)是用在一般計(jì)稅還是簡(jiǎn)易計(jì)稅的。
郭老師
2022 04/18 12:02
這個(gè)是用在哪里的，能區(qū)分開(kāi)來(lái)嗎。
84784965
2022 04/18 12:03
老會(huì)計(jì)走賬，不管開(kāi)的是3%的專票和普票，他報(bào)稅都填報(bào)在了簡(jiǎn)易征那里的銷(xiāo)售額
郭老師
2022 04/18 12:06
你好，買(mǎi)來(lái)這個(gè)是做什么用的你知道嗎？
郭老師
2022 04/18 12:06
如果是你買(mǎi)來(lái)銷(xiāo)售出去的，你看一下你銷(xiāo)售的發(fā)票開(kāi)的是3%的，就不允許抵扣。
84784965
2022 04/18 12:08
這是屬于他沒(méi)有分出來(lái)，統(tǒng)一按簡(jiǎn)易計(jì)稅報(bào)稅了，但是他開(kāi)票又給人家開(kāi)專票了？但是這樣下來(lái)，給下游開(kāi)3%的專票 會(huì)跑稅點(diǎn)吧？
郭老師
2022 04/18 12:09
你好，對(duì)的是的，分不出來(lái)的，你需要計(jì)算抵扣。
84784965
2022 04/18 12:12
分不出來(lái)，他怎么計(jì)算抵扣？他無(wú)法計(jì)算抵扣吧??？
郭老師
2022 04/18 12:13
一般納稅人兼營(yíng)免稅項(xiàng)目或者非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的，按下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝當(dāng)月無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額、非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)營(yíng)業(yè)額合計(jì)÷當(dāng)月全部銷(xiāo)售額、營(yíng)業(yè)額合計(jì)
84784965
2022 04/18 12:17
正確的方法，他是不是應(yīng)該吧這個(gè)品種，3%專票進(jìn)項(xiàng)和3%專票銷(xiāo)項(xiàng)，找出來(lái)對(duì)應(yīng)上，把3%普票進(jìn)項(xiàng)和3%普票銷(xiāo)項(xiàng)，找出來(lái)對(duì)應(yīng)上，3%專票進(jìn)項(xiàng)勾選做抵扣去。。。？還是勾選不抵扣呀？
郭老師
2022 04/18 12:20
你好，你能分出來(lái)還是分不出來(lái)，上面不是說(shuō)了分不出來(lái)，分不出來(lái)的。你對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)收到了專票可以計(jì)算抵扣，如果能分出來(lái)的話，簡(jiǎn)易計(jì)稅收到的專票、普票都抵扣不了增值稅。
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