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問題已解決
每個月社保和工資發(fā)放計提，個稅的這月清晰的分錄給我寫一下，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2022 04/18 14:40
84784950 
2022 04/18 15:05
沒太看懂，老師，我是這樣做的，老師給我看一下有沒有問題，數(shù)字我是虛擬的
84784950
2022 04/18 15:06
怎么不能提供照片
郭老師 
2022 04/18 15:08
可以參考這個的，這個是別的學員填寫的。
84784950
2022 04/18 15:29
他沒有個稅的分錄在里面，這個社保工資我知道的，只是不知道個稅要扣憑證應該插在工資社保的分錄的哪里
郭老師
2022 04/18 15:31
多寫一步就可以啦，如果需要交稅的話，在最后一個分錄貸應交稅費個稅，加上這一個銀行存款就少一點。
84784950
2022 04/18 16:04
沒看懂，什么少一點
郭老師
2022 04/18 16:07
比如工資是100，實際發(fā)放了98個稅是2
借，管理費用工資100
貸，應付職工薪酬工資100，
借應付職工薪酬工資100，
貸應交稅費個稅，2
銀行存款98
84784950
2022 04/18 16:10
這個我知道，我照片拍不過去，那我就問你社保需要計提嗎？
郭老師
2022 04/18 16:12
社保要計提的在工資里面。
郭老師
2022 04/18 16:13
借應付職工薪酬工資100，
貸應交稅費個稅2
其他應收款個人負擔的社保30，
貸銀行存款100，減30減去2
下面的例子修改一下，應發(fā)工資是100，實際發(fā)到手的是100減98-2-30
個人負擔的社保30。
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