00:10:00
問題已解決
所得稅匯算清繳時，A105050職工薪酬只出及納稅調(diào)整明細(xì)表里面的工資，是指管理費用-工資，還是指應(yīng)付職工薪酬里面的工資？還是管理費用-工資金額+工程施工-人工費的合計數(shù)呢？ 那A105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表里面的工資金額是根據(jù)A105050職工薪酬支出明細(xì)表的金額自動填寫的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
應(yīng)付職工薪酬里面的工資、
管理費用加上工程施工的合計
對的。
2022 04/18 15:24
84784950 
2022 04/18 15:29
就直接看應(yīng)付職工薪酬科目里面的金額？
84784950
2022 04/18 15:29
看應(yīng)付職工薪酬里面的貸方余額還是借方余額呢？
郭老師 
2022 04/18 15:33
哦，對的是的。應(yīng)付職工薪酬賬載金額看貸方發(fā)生額合計實際金額和稅收金額看借方發(fā)生額合計。
84784950
2022 04/18 15:36
就是直接根據(jù)應(yīng)付職工薪酬里面的借方金額看出實際發(fā)生了多少人員的工資嘛？
郭老師
2022 04/18 15:38
六號對的是的可以看出來的。
84784950
2022 04/18 15:40
那福利費是看那個科目來填寫呢？
郭老師
2022 04/18 15:42
應(yīng)付職工薪酬福利費二級科目，看這個賬載金額看賬上貸方發(fā)生額合計
實際金額看應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額合計。
84784950
2022 04/18 15:45
怎么管理費用--福利費科目金額比應(yīng)付職工薪酬-福利費金額大呢？是因為發(fā)生福利費時、直接通過管理費用-福利費直接計入了，沒有計提的原因？
84784950
2022 04/18 15:47
如果A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表的工資的金額大于主表上面的管理費用科目的金額，不影響申報數(shù)據(jù)?或者不應(yīng)該報表異常，操作不準(zhǔn)確？
郭老師
2022 04/18 15:47
什么原因比他大？你看下你的應(yīng)付職工薪酬有余額嗎？
84784950
2022 04/18 15:50
麻煩老師看一下，圖片中的應(yīng)付職工薪酬-福利費、管理費用-福利費科目的金額
84784950
2022 04/18 15:51
應(yīng)該根據(jù)那個金額填寫企業(yè)所得稅匯算清繳時的福利費呢？
郭老師
2022 04/18 15:53
我們一共這些福利費嗎？如果是的話，看第一個表格里面本年累計最后一行的就行。
84784950
2022 04/18 16:15
如果圖二、圖三的金額大于圖一管理費用的金額不影響申報和稅務(wù)異常？
郭老師
2022 04/18 16:18
你好，第一個圖片應(yīng)該大于后面那兩個。
84784950
2022 04/18 16:19
但是第一張圖片管理費用的金額不包含工程施工-人工費啊，怎么能大于它呢？
郭老師
2022 04/18 16:21
你好，如果有工程施工的，這就沒法比較了。
84784950
2022 04/18 16:23
那就還是只有直接填寫了，第一張圖片金額比第二張、第三張圖片小咯
郭老師
2022 04/18 16:29
你好，這個沒有關(guān)系的，不用比較大小
也不知道你的工程施工發(fā)生額是多少，你的管理費用的發(fā)生額又是多少？
閱讀 108
描述你的問題，直接向老師提問
818
意見反饋
