免費(fèi)問(wèn)答

跟其他欄沒(méi)有勾稽關(guān)系

那這個(gè)第七欄金額從哪里來(lái)的，怎么填的？

是每月開(kāi)的出口普通發(fā)票的金額。

當(dāng)月退的稅都有356810.64是 這么多，為什么出口普通發(fā)票的金額才1064571.17，須知1064571.17乘以出口退稅率0.13比356810.64小呀，退的稅款不是以出口普通發(fā)票的金額來(lái)的嗎？

你們是生產(chǎn)企業(yè)嗎？并不是當(dāng)月開(kāi)了發(fā)票當(dāng)月退稅的

是生產(chǎn)企業(yè)，我問(wèn)哈哦，下面那張表中的免抵退銷售額是5531471.77。說(shuō)明出口銷售額是5531471.77呀，可為啥你說(shuō)上面那張表中1064571.17才是出口發(fā)票金額。 而不能說(shuō)5531471.77才是出口發(fā)票金額，意思是本月出口錯(cuò)售額為5531471.77.而只開(kāi)了1064571.17.的出口發(fā)票，但對(duì)應(yīng)也不該退 356810.64的稅呀，因?yàn)?064571.17乘以0.13比356810.64少呀。票才開(kāi)了1064571.17。咋能退356810.64這多稅？出口退稅不是按出口發(fā)票金額乘以退稅率退稅的嗎？

你看看本月退稅的申報(bào)表，上面退稅的發(fā)票都是什么時(shí)間開(kāi)的？

老師說(shuō)的是可能的情況，并不是一定

這個(gè)分錄咋理解，出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額什么時(shí)候在借方什么時(shí)候在貸方

學(xué)堂老師回答我很不滿意，看你很內(nèi)行，所以沒(méi)有重新提問(wèn)，望親幫忙

借，應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額） 貸，"應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（出口退稅） 這是免抵稅額的會(huì)計(jì)分錄。 年末轉(zhuǎn)銷的時(shí)候，會(huì)出現(xiàn)在貸方。

你上面那個(gè)分錄是錯(cuò)誤的