问题已解决
轉正真什么意思,這題什么意思
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同學:您好。外購用于職工福利,增值稅是不得抵扣的。當時入賬是:11.3,累計折舊6.78。賬面價值是價稅合計的:11.3-6.78=4.52
從職工轉利轉為用于生產,賬面價值對應的這部分進項能抵扣。4.52/1.13*0.13=0.52
2022 04/22 13:37
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2022 04/22 14:54
賬面價值為什么是含稅的呀?不是不含稅嗎?
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2022 04/22 14:55
稅不是分開的嗎?比如固定資產的入賬價值,它就是不含稅呀
曹老師在線 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/22 14:55
同學:您好,外購用于職工福利,進項不能抵扣,不能抵進的進項進入相關成本費用。這里的賬面肯定是含稅的。
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2022 04/22 14:56
哦哦,反應過來了,謝謝
曹老師在線 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/22 14:57
好的,同學。提前祝您周末愉快。
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2022 04/22 14:57
進轉入就用凈值價稅分離再乘以稅率對吧?
曹老師在線 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/22 14:59
同學:您好,是的。達到可抵扣的條件,凈值價稅分離乘以稅率的。
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