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實(shí)務(wù)
問題已解決
沒有收到紙質(zhì)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但在發(fā)票勾選平臺(tái)已做勾選抵扣，目前仍未收到，怎么做賬務(wù)處理
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你好同學(xué)，那你還能確定這個(gè)發(fā)票還能收到吧？
2022 04/23 10:29
84785037 
2022 04/23 10:30
不確定，如果收不回來怎么處理
李霞老師 
2022 04/23 10:32
你要不確定的話，，然后呢，直接在表二上面填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
李霞老師
2022 04/23 10:32
如果這是一個(gè)費(fèi)用發(fā)票的話，你可以
借管理費(fèi)用，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸銀行存款，然后再
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸管理費(fèi)用。
84785037
2022 04/23 11:31
老師，您上面的分錄我不太明白的是，如果是費(fèi)用發(fā)票是先入賬嗎 ？ 然后稅額再轉(zhuǎn)出 ？ 第一筆分錄進(jìn)項(xiàng)稅在借方，第二遍轉(zhuǎn)出是還在借方，是這樣嗎，麻煩老師詳細(xì)講解下
李霞老師
2022 04/23 11:33
嗯，你好，我的意思是你費(fèi)用發(fā)票入賬了，咱先
借管理費(fèi)用，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸銀行存款，這個(gè)這一步你能明白嗎。
84785037
2022 04/23 11:47
嗯，能明白，但我現(xiàn)在的問題是為了抵扣銷項(xiàng)才勾選的進(jìn)項(xiàng)，因?yàn)闆]收到紙質(zhì)發(fā)票，我一開始就沒做賬，只是在平臺(tái)勾選抵扣了，但后期發(fā)現(xiàn)紙質(zhì)發(fā)票有可能收不回來，才要做轉(zhuǎn)出，第一筆不用做賬吧，具體轉(zhuǎn)出又怎么做分錄
李霞老師
2022 04/23 11:50
你好，同學(xué)，你你，那你付錢嗎？如果付錢了，你就要像我一樣做兩筆憑證的。
84785037
2022 04/23 15:45
付錢了，關(guān)鍵是沒取得紙質(zhì)發(fā)票啊，或者是稅務(wù)代開的，看不出業(yè)務(wù)類型，沒法做賬啊
李霞老師
2022 04/23 16:33
你好，發(fā)票勾選平臺(tái)上正常應(yīng)該是可以查出這個(gè)發(fā)票的單位是什么單位來的啊？你開到單位的話，應(yīng)該大體能意識到這是個(gè)章，什么發(fā)票。
84785037
2022 04/23 16:49
在平臺(tái)勾選時(shí)看到是稅務(wù)代開的具體再看不到其他信息啊
李霞老師
2022 04/23 16:55
嗯，你好，你是在增值稅發(fā)票認(rèn)證平臺(tái)上看的嘛，正常你是可以看到它的單位名稱的。嗯，如果說稅務(wù)局在開頭那看不出來的話，那就不好弄啦，那你就這樣做吧。
李霞老師
2022 04/23 16:55
你不要在賬目上體現(xiàn)出來了，你直接把它勾選認(rèn)證了，直接填寫在你的增值稅表二里面。做一個(gè)轉(zhuǎn)出。
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