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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，21年付的房租，對(duì)方說(shuō)是拆遷房，沒(méi)有房產(chǎn)證也不能去開票，可以做 借：信用減值損失 貸：壞賬準(zhǔn)備 借：壞賬準(zhǔn)備 貸：預(yù)付賬款 嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，不用的，正常的借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款就可以
跨年了，你現(xiàn)在借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸預(yù)付賬款
就是沒(méi)有發(fā)票，正常做賬，你們單位沒(méi)法抵扣所得稅，不用做壞賬。
2022 04/28 13:02
84784988 
2022 04/28 13:03
老師，這樣做，但是也直接匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)增呢？老師，我們是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，跨年了又不想用以前年度損益調(diào)整科目
郭老師 
2022 04/28 13:05
你好，那就借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款。
84784988
2022 04/28 13:05
老師，這樣做完以后審計(jì)來(lái)查賬能過(guò)不？
郭老師
2022 04/28 13:06
你好，你那么做不對(duì)，這個(gè)不是壞賬，你那么做的話不行，如果做到管理費(fèi)用里面可以。
84784988
2022 04/28 13:07
好的，老師，聽您的。我就是怕審計(jì)讓重新按準(zhǔn)則改成以前年度損益調(diào)整
郭老師
2022 04/28 13:14
金額不大的可以
大的話很有可能要求修改
84784988
2022 04/28 13:38
好的老師，然后22年匯算清繳時(shí)調(diào)增就可以了對(duì)吧
郭老師
2022 04/28 13:41
對(duì)的，是的，是這么做。
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