问题已解决
老師,小微企業(yè)一般納稅人收到的附加稅(城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加三項(xiàng))減半退稅,分錄怎么做?
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借銀行存款,貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅,地方教育,教育附加
借應(yīng)交稅費(fèi),
借稅金及附加負(fù)數(shù)
2022 05/06 09:47
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2022 05/06 09:53
老師,這是做兩個(gè)分錄嗎?
附加稅是1月份已經(jīng)上繳了,這個(gè)月退了一半,到公司賬戶(hù),是把收到的稅費(fèi)沖紅?還是入營(yíng)業(yè)外收入?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/06 09:54
好對(duì)的是的,兩個(gè)分錄的。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/06 09:54
可以紅沖計(jì)提的,也可以做到營(yíng)業(yè)外收入,你自己選擇
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/06 09:54
這兩種做法對(duì)你的利潤(rùn)總額都是一樣的影響。
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2022 05/06 10:43
借銀行存款,貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅,地方教育,教育附加
借應(yīng)交稅費(fèi),
借稅金及附加負(fù)數(shù)
老師,最后一筆分錄,可以帶稅金及附加正數(shù)嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/06 10:47
你好,如果你不是軟件做賬的可以啊,如果是軟件做賬的,你方的貸方的話(huà),影響你科目余額表和利潤(rùn)表不一致,
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2022 05/06 11:03
老師,我是用金蝶云記賬做的。好的我用借方負(fù)數(shù)
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/06 11:08
不用客氣,工作愉快
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