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實(shí)務(wù)
問題已解決
現(xiàn)在開的發(fā)票直接出來免稅 也沒用稅額 分錄要怎么做呢
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速問速答借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入
2022 05/09 17:52
84784974
2022 05/09 17:53
應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅這里 一點(diǎn)都不體現(xiàn)了嗎
郭老師
2022 05/09 17:54
不需要體現(xiàn)的沒有稅額,沒有應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅。
84784974
2022 05/09 17:56
好的? 4月份開錯(cuò)了一張金額? 沒有做廢? ,現(xiàn)在5月份是不是要開具一張紅字去沖銷啊?
84784974
2022 05/09 17:56
分錄要怎么做啊
郭老師
2022 05/09 17:59
哦,對(duì)的,是的,借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入,
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù),
然后在做正確的借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入。
84784974
2022 05/09 18:07
4月份還是做正數(shù)的 5月份做負(fù)數(shù)的是嗎?
郭老師
2022 05/09 18:08
對(duì)的,是的,是這么做的。
84784974
2022 05/09 18:09
是不是4月做:借:應(yīng)收賬款?
貸主營業(yè)務(wù)收入,?
5月開具紅字發(fā)票 借:應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)? ?
84784974
2022 05/09 18:10
為什么要做負(fù)數(shù),而不是做相反的分錄呢
郭老師
2022 05/09 18:11
好對(duì)的是的,因?yàn)檐浖鲑~收入它的發(fā)生額在貸方的意思啊,那你放發(fā)生了借發(fā)放的貸方負(fù)數(shù)就是啦,如果你放到借方的話,會(huì)影響你的科目余額表和利潤表不一致,不相信的可以試一下的。
84784974
2022 05/09 18:14
好的,謝謝,講的很清楚
郭老師
2022 05/09 18:14
不用客氣
工作愉快
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